【内部审计】

知识类型: 析出资源
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内容出处: 《昌吉农村信用社年鉴 2014》 图书
唯一号: 320020020210059659
颗粒名称: 【内部审计】
分类号: F832;F239;F426
页数: 1
页码: 120-120
摘要: 业务检查 2013年,阜康市联社结合案件防查和内控制度执行情况,制定审计方案。7月中旬开展综合业务遵循性检查。12月上旬,开展下半年综合业务遵循性检查。重点检查现金、重空、业务印章及授权管理,存款业务操作及管理,支付结算业务操作及管理,银行卡、ATM业务操作及管理,贷款“三查”执行情况及风险控制情况。
关键词: 专项审计 中层干部 阜康市 离任审计 社团贷款

内容

业务检查 2013年,阜康市联社结合案件防查和内控制度执行情况,制定审计方案。7月中旬开展综合业务遵循性检查。12月上旬,开展下半年综合业务遵循性检查。重点检查现金、重空、业务印章及授权管理,存款业务操作及管理,支付结算业务操作及管理,银行卡、ATM业务操作及管理,贷款“三查”执行情况及风险控制情况。
  离岗离任审计 2013年,阜康市联社审计部对拟提拔高管1人、拟提拔中层干部1人,离岗中层干部14人,离岗委派会计8人,1名离职人员进行离岗离任审计,并出具审计报告。
  专项审计 2013年,阜康市联社审计部当年对辖区内清收不良贷款提取激励费用合规性进行4次专项审计。4月22~27日对昌吉银监分局检查中存在问题整改情况进行后续跟踪审计,对部分未整改问题进行责任追究。5月10日至6月26日,对市联社96笔、金额52578万元公司法人类客户贷款进行全面审计,对有章不循、违规操作的18位责任人给予经济处罚4600元。9月5~19日,对市联社资金营运业务的合规性审计,发现资金营运业务在操作中存在会议内容记录不全、无参会人员发言等内容,要求责任部门限期整改。10月24日至11月7日对市联社社团贷款抽查16户,其中由市联社牵头发放的社团贷款11户、金额9550万元,由他社牵头发放的社团贷款5户、金额3800万元。审计中发现社团贷款存在不按规定对账、个别贷款资料未在信贷档案中归档、贷后检查不到位等问题,市联社对4名相关责任人给予2200元经济处罚,并要求限期整改。11月22日至12月3日,对市联社拟核销31笔、482915.16元小额损失类贷款进行专项审计,追究责任人22人,处罚金额26078元。  (孙 霞)

知识出处

昌吉农村信用社年鉴 2014

《昌吉农村信用社年鉴 2014》

出版者:新疆人民出版社

出版地:2014

《昌吉农村信用社年鉴》(2014)多角度、全方位、真实地记载了2013年昌吉州各县市联社认真贯彻党的十八大、十八届三中全会和中央新疆工作座谈会精神,在服务“三农”、服务中小微企业、服务县域经济,为地方经济社会发展做出的突出贡献,充分展示了昌吉州各县市联社各族干部员工的精神风貌。

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