新疆维吾尔自治区图书馆

1987年，和硕县信用社加强贷款风险管理。信贷员对贷款证的开证、年检、注销、换证补发及违规等信息及时在信贷管理系统中登记。在贷款证核发过程中，坚持“七不”发证原则，即贷款证信息与信贷管理系统信息不一致的不发证、信贷管理系统未开证的不发证、贷款证未预留户主印鉴的不发证、信用等级未经公示的不发证、领证手续不全的不发证、旧贷款证未收回的不发新证、未经登记的不发证。从十个方面加强风险控制制度建设。
  柜台办贷，实行阳光操作。农户小额信用贷款实行一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用，凭贷款证发放贷款的管理办法。
  柜台办贷资料移交。营业终了，专柜人员根据借款凭证填写柜员办贷登记簿，将借款申请书、借款合同、借据等资料移交专人归档管理，将贷款有关凭证于当日或次日交信贷员，作为贷后跟踪管理的依据。
  会计员、柜员、信贷员责任。会计人员对借款农户的身份证件、贷款证、预留印鉴真实性审查负责，对借款人身份及证件审查不严发放的信用贷款、向贷款证未按期审查的农户发放新的信用贷款或超过授信额度外发放的信用贷款、未按要求办理贷款保险业务的、形成的贷款风险负全责。专柜人员对借款合同及借据要素审查不严、贷款证登记不及时形成的贷款风险负全责。信贷员对贷前调查失真和贷后跟踪管理不到位形成的贷款风险负全责。
  健全台账，加强贷后管理。加强贷后管理信贷员对收到的本服务区柜台放贷凭证，按时记载信贷台账。随时掌握农户信用状况，加强贷后管理。对已取得贷款的借款农户，正常小额农贷一般每年检查一次，未按规定偿还利息的，改为每半年检查一次。
  贷后检查内容要全面。掌握借款人是否按照约定的用途使用贷款，对借款人生产经营状况及前景还款能力等方面做出分析，借款人还款意愿方面做出分析。在检查中发现随意变更贷款用途、还款能力下降等可能造成信贷风险的，信贷员应在贷后检查表中提出明确意见，报信用社批准后，及时采取相应措施，以降低贷款风险。
  降低贷款风险措施要到位。包括停止发放新的贷款，提前收回贷款，要求借款人提供可靠担保，收回信用户贷款证，取消贷款资格。
  农户小额信用贷款一律实行按季结息。业务柜员在每季度结息日打印出收息清单，交由信贷员负责催收。
  信贷档案管理要规范。信贷员负责整理收集贷款发放时所形成电子信贷资料和纸质信贷档案，其中，电子信贷档案按信用社信贷管理系统运行管理暂行办法进行维护，纸质信贷档案按照信贷档案管理规定管理。农户小额信用贷款档案以户为单位，一户一档、一档一夹。
  授信管理。按年审查，调整资信等级已评级授信的信用户，信用社要根据其日常贷款使用、归还以及资信变化情况，每年审查一次资信等级，填制农户资信等级年审表，并根据年审情况适当调整农户的信用等级。
  资信等级及限额调整程序要规范。调整程序是：信贷员签署意见，提交村信用等级评定小组会议研究评定信用等级和授信额度，信用社贷审小组签署意见，按照授信限额权限交有权人审批并填制农户资信等级及贷款限额调整表。
  2001年，县联合社在内控制度建设方面，一是统一制订会计、出纳、储蓄、安全保卫、主任、信贷等岗位责任制及其实施细则。二是会计核算坚持双人临柜、双人管库、钱账分管、交叉复核、账款核对制度，在重要空白凭证管理、使用、领用等方面严格规范操作，会计、出纳工作移交均符合有关规定。三是县联合社设立稽核人员，按季检查各信用社业务经营情况，并按稽核结论处罚责任人员。四是坚持查库制度，并在查库登记簿上记录。五是联社统一制定信贷管理办法，实行审贷分离、集体审批、责任到人、奖罚分明。
  2002年，县联合社制定《内控管理违规处罚办法》，加大对违规行为和失职责任的追究力度。坚持按季稽核检查制度，加强对重要岗位的监督制约，不定期抽查各信用社安全保卫、现金、重要空白凭证管理和执行制度情况。综合治理，全面防范，狠抓内控制度的落实和有效性，对内控违规行为一经查出，严肃处理，决不姑息迁就。同年，处分违规职工6人，其中通报批评3人、行政警告2人、行政记大过1人。
  2003年，针对贷款管理中存在的问题和不足，修订完善《和硕县农村信用联社贷款管理实施办法》，明确规范对贷款种类、贷款权限、贷款额度、贷款责任、奖惩赔付的认定办法和程序，引入贷款信用管理观念。为保证会计工作规范有序开展，制订《和硕县农村信用联社会计工作达标升级实施办法》，并将会计达标工作纳入年度目标计划考核。修订完善《和硕县农村信用联社工作人员违反规章制度行为处理实施细则》，规定会计出纳业务、贷款业务、安全保卫工作细致要求，明确稽核处罚办法，从而贴近业务，对涉及柜面营业、信贷、守库、运钞、安全设施和安全保卫责任制等方面的违规行为提供有可操作性、规范的稽核处罚依据。为有效防范和化解信贷风险，落实审贷分离制度，加强对大额贷款的管理，提高贷款审批效率，县联社决定撤销贷款审批小组，成立大额贷款备案审查委员会，主任由县联合社主任朱运启担任。各信用社发放5万元（含5万元）以上贷款，必须携带信用社贷款审查审批资料和贷款卡，报县联合社大额贷款备案审查委员会审查备案。
  2004年，县联合社成立防范和化解支付风险领导小组，组长由县联合社主任朱运启担任。结合信用社发生的问题和案件，开展法规、制度学习教育活动，组织人员清理检查各项内控管理制度，全面查找薄弱环节和漏洞，提出相应对策和办法，起草制定符合信用社法人治理要求的一系列规章制度和运作框架，包括“三会”工作制度，选举办法，决策程序，理事长、理事、监事长、监事、经营班子成员职责，以及理事会、监事会各类委员会工作制度等有关法人治理的规章制度。修订完善《信贷管理实施细则》《规范化服务实施细则》《违规行为处罚实施细则》和各岗位责任，内容涵盖信贷、财务、计算机管理、临柜服务、账户管理、现金管理、重要空白凭证管理和安全保卫工作等各方面。加强岗位风险防范，规范业务操作，提高全体职工的业务素质。
  2005年3月至5月，县联合社与尉犁县联合社分别抽调柜面中坚力量19人，分3次交流学习柜面业务。主要内容包括稽核工作程序，农户经济档案的收集与建立，日常柜面业务操作规程，凭证要素的管理及凭证的收集、整理与装订等，并互相介绍先进经验和方法，并对交流人员的实际经办业务合规情况进行检查。同时，组织全辖职工进行会计、信贷、内控基础知识综合测试。
  2006年4月18日，县联合社为做好信贷风险分类工作，确保贷款五级分类工作开展，成立信贷风险管理委员会。
  2007年，县联社按照自治区联社要求，开展内控管理和提升内控执行力教育活动。成立内控提升执行力教育活动领导小组。10月，利用每周二、四业余时间，组织职工学习自治区联社关于活动动员大会讲话和《细节决定成败》《赢在执行》等知识，提升职工执行力和职工士气。4月28日，县联社成立非信贷资产风险分类工作领导小组。5月14日，县联社相继成立非信贷资产风险分类实施工作小组、“排雷行动”整改工作小组。2008年9月，县联社内部控制评价试点工作领导小组成立，卡德尔·艾木都拉任组长。2008年9月19日，县联社安全评估工作领导小组成立，组长由县联社理事长卡德尔·艾木都拉担任。
  2008年，为规范经营管理，强化内控机制，在自治区联社出台105项制度的基础上，县联社结合自身实际，制定实施细则和操作办法，初步建立风险防控体系，内控管理和风险防范能力加强。在加强内部管理上采取多项措施，一再调整中层干部岗位，在全县范围内推行竞聘上岗，选拔有潜力、能胜任岗位的优秀人才，进一步组合拓展队伍。对信贷员实行聘任，强化信贷员队伍建设，提高办贷效率，真正发挥信贷员队伍的潜力。调整内勤人员岗位，完善网点人员配置，提高网点的凝聚力与竞争力。二是多次组织突击检查，以网点主管为主，在早晨接箱时全面突击检查现金、重要空白凭证、制度等，通报整改存在的问题，促使职工养成规范操作的好习惯。三是加大内部审计力度，从基础工作、信贷、财务等方面入手，开展年度决算、现金管理、信贷资产管理、利率执行情况、费用列支、离任主任等的专项审计。综合性全面稽核检查经营网点，对发现的问题提出整改意见，对责任人予以经济处罚。年内向各信用社发出事后监督通报12次，开展常规稽核4次，稽核内容涵盖凭证要素、业务合规性、现金管理、重要空白凭证管理、固定资产及低值易耗品管理、信贷管理、内控制度执行、安全保卫工作管理等8个方面。处罚违反内控制度人员226人次，处罚金额182980.90元，促进信用社各项规章制度的落实。1月7日，县联社印发《关于集中接送库的通知》，要求各网点做好接送库款工作，确保运钞工作按时、安全完成。3月18日，印发《关于进一步加强内控管理工作的通知》，严格金库、柜面现金、印章管理，做到人离章收和现金、重要空白凭证随时入箱加锁保管。
  2009年4月14日，县联社成立三项整治领导小组。2011年，坚持依法合规安全经营原则，强化内控管理。一是加大内部审计力度，从基础工作、信贷、财务等方面入手，全面系统地开展审计工作。二是据自治区联社安排，4月至7月在全辖开展“三项整治”活动。成立以“一把手”为组长的排查领导小组，制定方案，逐笔核查贷款。至12月末，全辖贷款5138笔，到8月末，已核查4984笔，完成应核查贷款笔数的97%，金额44082万元，完成应核查贷款金额的95%。发现塔哈其信用社存在借名贷款33笔160万元，乌什塔拉信用社借名贷款78笔393.7万元。县联社采取补救措施，未造成经济损失。三是落实监管部门防范操作风险“十三条意见”、“十个联动措施”、“八个重要环节”等制度。同时，与县联社各部门、各营业网点签订案件专项治理目标责任书，加强对职工8小时内外的行为监督。四是加强合规文化建设，提高制度执行力。分3批组织全辖职工进行合规知识考试，营造“人人合规、主动合规”的氛围。五是响应和硕县委、县人民政府整顿和规范融资市场秩序工作会议精神，成立组织，制定方案，排查内部职工是否参与非法集资活动。
  2012年，开展常规检查工作，发现问题限期整改，对相关责任人进行经济处罚。全年开展常规检查4次、专项检查6次，经济处罚150人次，处罚金额计2.46万元。组织人力对贷款合同要素、重要空白凭证、固定资产、低值易耗品等进行专项检查。