新疆维吾尔自治区图书馆

5月8日，沙湾联社向各社、营业部、室发出《关于农村信用社案件专项治理“排雷”行动自查情况的通报》，并要求各部门提出整改意见和建议。根据自治区联社《关于开展新疆维吾尔自治区农村信用社案件专项治理“排雷”行动的通知》和《新疆维吾尔自治区农村信用社联合社案件专项治理“排雷”行动实施方案》，结合沙湾联社各项业务实际，联社于4月16～26日，组成3个检查组，对全辖22个营业网点的各项业务进行检查。检查中发现，各信用社在信贷和会计业务中仍存在问题表现在33个方面。
  （一）现金管理方面：（1）博尔通古信用社当日库存94.8万元，超过核定库存70万元的规定，柜员××长款4.81元。（2）安集海信用社库存现金超规定限额，各柜员库存现金账款相符，但柜员安全意识不高，未坚持双人进出库规定，在检查人员查库时，柜员××一人拿两把钥匙将金库门打开。（3）金沟河信用社柜员现金短款10000.00元，经查找，当晚已找回。（4）西戈壁信用社柜员××当日库存短款0.16元。（5）柳毛湾信用社当日实际库存现金138万元，联社核定限额120万元，超限额18万元。（6）联社营业部4月25日现金账（日报表）余额569762.40元，4名柜员，库存现金为569962.40元，账款不符200元。经查，是2月9日柜员××在办理联社凭证库业务时，误用联社凭证库柜员号，发生现金支取业务-200元，造成库存现金错误，已更正。
  （二）存放同业款方面：（1）城郊信用社存放其他同业款项余额为17638.80元，是存放农业银行大泉营业所的转存款，农业银行已不存在该账户，属以前年度遗留问题。（2）四道河子信用社存放其他同业款项余额26513.22元，内外账不相符。其中存放农业银行沙湾县支行四道河子营业所5339.72元、一二一团营业所21173.50元，营业所账面无该笔存款，属历年遗留问题。（3）联社营业部1997年参加城市信用社系统联行，上交的特约联行保证金25000元，其中原金祥城市信用社10000.00元，经过多次查找，未找到原单位，无法核对；联社营业部存放奎屯市融盛城市信用社411596.44元，已多年，无法核对。联社营业部存放联社款历年挂账20万元，待查。（4）乌兰乌苏信用社存放农业银行石河子大庆分理处款项内外账不符，截至2007年3月末该社存放同业款余额为146794.97元，而农业银行大庆分理处账户余额为147543.30元，相差748.33元，原因是2007年第一季度的存款利息乌兰乌苏联社未进账。
  （三）调剂资金方面：（1）安集海分社调剂资金与联社营业部不相符，营业部反映调给安集海分社10万元，但安集海分社账内无该笔调资，属博尔通古分社并入安集海分社期间形成的。（2）西戈壁信用社社内往来4641-5-28中有25万元是联社清算中心调入的，清算中心反映调给西戈壁资金余额35万元，相差10万元，属1999年以前错账。（3）四道河子信用社调给营业部40万元，营业部账面为45万元，属历年遗留问题。（4）四道河子信用社调出调剂资金余额50万元，是原塔城信合科调出，已无法核对，无法收回，属历年遗留问题。（5）柳毛湾信用社调往农业银行塔城地区中心支行信合科调剂资金30万元，已无法核实。（6）联社营业部调出调剂资金余额150万元，属调往乌鲁木齐县联社，待核实。（7）乌兰乌苏信用社调出调剂资金科目余额12万元，调入社是额敏县联社（历年遗留）。
  （四）拆放金融性公司方面：联社营业部拆放金融性公司39527625.54元，为拆往新疆金融租赁公司融资租赁款，无法核实。
  （五）贷款方面：超权限发放贷款：（1）乌兰乌苏信用社2007年1月9日向皇宫村村民××发放贷款20000.00元，2007年12月9日到期；2007年3月7日又向××发放贷款15000.00元，贷款合计35000.00元，超过社主任信贷权限未上报联社审批；××2006年6月9日借款25万元，贷款于2007年6月19日到期，抵押贷款，有联社审批，联社审批期限为一年，借款借据中的期限为一年，而合同中的期限为1年零10天，超期限发放贷款；××2003年4月29日在乌兰乌苏信用社借款20000.00元，贷款于2004年4月19日到期，贷款已经逾期3年，2007年3月11日该社又向××发放贷款15000.00元，贷款合计35000.00元，超过社主任信贷权限未上报联社审批。（2）石河子老街信用社超权限发放贷款：××2005年12月26日借款80000.00元，贷款于2006年6月26日到期，借新还旧贷款，抵押贷款，贷款现结欠76590元，2005年联社对该社授权办理借新还旧贷款的信贷权限为20000.00元，此笔贷款超过信贷权限未上报联社审批。（3）金沟河信用社超权限发放贷款多笔：2004年4月29日向××贷款20万元，用××承包兴奋村400亩土地承包权作抵押，与信用社签订了抵押协议，无联社批复；××2005年11月贷款20万元，无联社审批；××分两笔贷款40000.00元，无联社审批。（4）城郊信用社1994年5月11日向××（信用社职工××妻）贷款40000元，现结欠20788.48元，无联社审批手续。
  （六）贷款科目使用错误：（1）乌兰乌苏信用社发放的个别贷款，科目使用错误：××2006年2月17日借款20000.00元，贷款于2007年11月17日到期，贷款期限为1年零10个月，属于中长期贷款，但该笔贷款在（1231）短期农户贷款科目反映；××2007年1月23日借款30000.00元，贷款于2008年11月23日到期，贷款期限为1年零10个月，属于中长期贷款，但该笔贷款在（1231）短期农户贷款科目反映，还有个别贷款存在上述问题；××和××的贷款在（1272）呆滞农业经济组织贷款科目反映，李家平村、南渠村和北湖村的4笔贷款在（1271）呆滞农户贷款科目反映。（2）商户地信用社××房屋抵押贷款应归在抵押贷款科目，不应在1255科目反映。（3）东湾信用社共有120笔贷款，期限在2～3年，贷款在（1231）短期农户贷款科目反映。
  （七）借款人签名与实际姓名不符：（1）乌兰乌苏信用社2007年4月4日向××发放贷款20000.00元，而借款借据上签名为××。（2）博尔通古信用社2007年3月19日向××发放10000元贷款，借据无借款人签字；2007年向××发放贷款10000元，签名为××，2007年4月4日向××发放贷款20000元，借据上签字为××。（3）安集海信用社个别贷款借款人与签字不符。（4）城郊信用社有借款人姓名与借款人签名不同的现象。
  （八）借款借据及合同内容不完整及书写不规范：（1）乌兰乌苏信用社借款借据与借款合同中未填写联保小组编号，担保贷款及抵（质）押贷款合同未填写借款合同号；新签订的借款合同、联保合同中填写不完整，缺少利率、借款用途、结息情况等内容；借款数据及合同中利率书写不规范，填写月利率时错写成百分号；××2007年3月17日借款4500元，借款数据中大写金额为肆仟元正，而小写是4500元。（2）西戈壁信用社借据合同内容不完整，个别数据有涂改现象，利率未填写，借款人与签字人有同音不同字现象；贷款管理系统科目代码与实际形态不一致，信贷档案未及时销账装订。（3）商户地信用社联保合同内容填写不完整，借款人没有在联保合同上按手印，贷款逾期上浮利率填写不统一，农户经济档案填写不全，资料收集不全，联保合同中金额书写不规范，合同有涂改现象。（4）四道河子信用社个别合同有涂改和未按手印的现象，农户经济档案另装成册，未随农户借款资料保管。（5）柳毛湾信用社农户联保申请、合同日期填写不全，农户身份证明材料收集不全。（6）博尔通古信用社联保贷款借据上无小组编号。（7）安集海信用社借款借据有涂改现象。2007年3月27日向红士庄村杜建成放款20000元，小写金额涂改。（8）城郊信用社借据、合同中有内容填写不完整现象。（9）东湾信用社2007年度发放的联保贷款，合同填写不完整。（10）石河子老街信用社借款合同及抵押合同未编制合同号。（11）老沙湾信用社联保合同内容填写不完整：如部分未填写合同金额，逾期上浮利率未填。借款农户资料收集不全，联保合同的金额应填写小写，合同金额与数据金额不相符，合同有涂改现象。
  （九）贷款利率使用错误：（1）乌兰乌苏信用社及小庙分社2006年8月19日以后发放的所有抵押贷款利率使用错误，原因是该社称未收到2006年8月19日利率调整的文件，未按联社统一规定使用利率；（2）安集海村××2007年3月10日贷款，借据上利率填写为6.96%，利率错误。（3）东湾信用社发放质押贷款，未按联社统一规定使用利率，如2007年2月1日向××发放质押贷款8000元，贷款于2007年11月1日到期，合同中利率为9.69%，联社统一规定质押贷款利率为8.16%。
  （十）贷款催收方面：（1）乌兰乌苏信用社在2006年对不良贷款进行了催收，2007年未对不良贷款进行催收；乌兰乌苏信用社及小庙分社签发的贷款催收通知书由信贷员单独保管，未在借款人借款资料中保管。（2）联社营业部部分贷款没有向借款人和担保人签发催收通知单，催收面达到70%。信贷内勤保管的已收回的贷款凭证没能及时装订。（3）商户地信用社不良贷款大部分没有向借款人和担保人签发催收通知单，催收面只达到30%，票据置换贷款催收面只有15%。（4）安集海信用社元兴宫分社2007年未签发催收单，2006年签发达60%，未催收担保人。（5）城郊信用社对不良贷款催收面达70%，因借款人在外地或下落不明的较多，无法及时催收落实。（6）2006年石河子老街分社对不良贷款的催收面只有50%。（7）金沟河信用社不良贷款催收率较低，抽查60笔贷款，其中签发催收单的有18笔，催收笔数占抽查笔数的30%。（8）老沙湾信用社不良贷款中部分贷款没有向借款人和担保人签发催收通知单，催收面只有50%，置换不良贷款催收落实率低，催收面30%。（9）四道河子信用社不良贷款大部分没有向借款人和担保人签发催收通知单，催收率较低，置换不良贷款催收落实率较低，部分资料收集不全。（10）柳毛湾信用社不良贷款中部分贷款没有向借款人和担保人签发催收通知单，催收面70%，置换不良贷款催收落实率较低，催收面60%。（11）金祥信用社2004年4月2日向××发放贷款50000.00元，贷款于2005年4月2日到期，为担保贷款，贷款结欠38368.00元，贷款到期后未向借款人和担保人签发催收通知单。
  （十一）大额贷款及贷款贷后检查工作方面：（1）乌兰乌苏信用社未对企事业贷款和大额贷款按规定进行贷后检查。（2）西戈壁信用社2007年发放的贷款无贷后检查记录。（3）商户地信用社大额贷款贷后检查不及时，未形成连续的贷后检查资料。（4）四道河子信用社企业贷款没有按规定形成贷后检查报告，贷后检查表填写不完整，贷款资料归集较乱，客户资料不完整。（5）金沟河信用社在2006年9月至2006年11月向沙湾县银珠棉业有限公司共贷款8笔，结欠1054.5万元，资料不全，无借款人2007年财务报表；贷款展期无借款人申请展期报告；沙湾县康华工贸有限责任公司2006年借款350万元，用该公司房屋及酒店作抵押，抵押物未办理评估手续，无贷后检查记录。（6）老沙湾信用社为秦岭棉业有限公司发放的贷款担保承诺书的担保人盖章应为“秦岭纺织”，办理贷款时担保人盖章为“秦岭棉业”；企业代理人提供的授权委托书授权期限已过，后又办理展期贷款；固定资产抵押只办理了机械设备抵押，其他固定资产未作抵押登记。黄沙梁酒厂的贷款无贷后检查记录。
  （十二）贷款五级分类方面：（1）乌兰乌苏信用社个别借款合同资料未及时装盒保管，收回的贷款资料未及时抽出；贷款五级分类中借款人、担保人身份证、户口簿等资料不全的较多；村集体贷款在五级分类中类型分类不准确，有的认定为农户贷款、有的认定为自然人贷款；2001年度以前发放贷款的资料中缺少合同现象较为严重；贷款十大户检查中不良贷款五级分类资料不全现象较为普遍，其中损失类贷款无联社五级分类风险认定委员会批复。（2）商户地信用社信贷资料档案没有按五级分类的要求归档，贷款资料目录大部分没有填写，借款人资料收集不全。损失类贷款合同没按规定保管，部分资料收集不全，对下落不明或其他原因造成损失的，没有出具损失报告、村委会及当地派出所的证明。（3）石河子老街信用社贷款五级分类资料不全：许××2006年10月20日借款290000元，贷款于2007年10月20日到期，借新还旧贷款，用石河子市时空房地产开发有限公司位于老街的4套门面房作抵押，抵押物建筑面积为227.21平方米。①缺少借款人户口本复印件及其配偶的身份证、户口本复印件。②缺少五级分类认定表。③抵押物未办理评估手续。④抵押人石河子市时空房地产开发有限公司未提供营业执照、机构代码证、税务登记证复印件；闫××2005年8月22日借款50000.00元，贷款于2006年8月22日到期，担保贷款，贷款现结欠33419元。①无借款人户口本及其配偶身份证、户口本复印件。②缺少担保人解林及其配偶的身份证及户口本复印件，无担保人王××、崔××户口本复印件。③贷款到期后未向借款人及其贷款担保人签发催收通知单，担保人诉讼时效已失效。④贷款逾期后五级分类未重新认定。⑤无贷款五级分类目录。该社不良贷款的五级分类中资料不全的现象较为普遍，一般缺少身份证、户口簿复印件，个别损失类贷款还缺少借款合同和担保合同。（4）博尔通古信用社档案管理资料不全。该社担保贷款无担保承诺书，无借款合同编号，质押贷款无借款主合同，无抵（质）押贷款合同书，农户经济档案未健全。（5）安集海信用社贷款客户经济档案填写不规范，个别农户经济档案与借款人情况不符，五级分类档案中无主任审批意见，缺少主要责任人认定表，贷款已归还五级分类资料未及时销账，凭证未整理装订。（6）东湾信用社2007年新投放的贷款有近30%身份证、户口本等资料不全；部分贷款的主要责任人名单表未建立，还有个别贷款主要责任人名单为一人填写；东湾信用社为农经站、派出所、兽医站、粮油加工厂等企事业单位发放的贷款分类在农户类型中；五级分类结果不准确，如2005年12月19日李××借款20000元，贷款于2008年11月30日到期，贷款分类结果为次级；2005年12月13日哈××借款15615元，贷款于2008年11月28日到期，贷款分类结果为次级；东湾信用社2006年11月5日向闫××、宋××、刘××、康××、司××等人发放的贷款，贷款资料未按规定装册。（7）金沟河信用社贷款五级分类资料不全，存在借款户资料与实际不符现象。抽查联保贷款合同46户，有43%的贷款户资料不全，借款合同中无信贷员、负责人签字、无抵押共有人签字。如杨××贷款、姚××贷款、马××、李××贷款，留存的借款户资料不真实。各社普遍存在未建立信贷档案保管登记本或已建立未按规定进行登记。
  （十三）抵、质押贷款方面：（1）乌兰乌苏信用社及小庙分社在办理存单质押贷款时，未签订借款合同：如××2007年4月9日借款20000.00元，贷款于2007年10月9日到期，用赵××25000.00元的存单作质押，办理贷款时只签订了存款质押合同，未签订借款合同，个别质押贷款存在上述问题。截至2007年3月末，乌兰乌苏信用社还有股金证抵押贷款7笔，抵押股金证8个。（2）城郊信用社部分抵押贷款未办理抵押登记，主要是2000年以前的未办理登记，金额为110278.00元。（3）金沟河信用社抵押贷款到期未归还，该社未及时主张权利，贷后检查不力，贷款形成较大的风险。邵××2002年12月20日贷款18000.00元，2003年12月20日到期，用借款人位于机关农场的平房作抵押，办理抵押登记，抵押约定期限为6个月，贷款未还本未清息，借款人下落不明，信用社未及时主张权利。方××1996年贷款，信用社未对抵押物进行处置。金沟河信用社贷款手续不完善及抵押无效，贷款已形成风险：①2003年12月16日向李××贷款48000.00元，用本人的水井作抵押，与信用社签订协议书，但未办理抵押登记，在信用社抵押的只有取水许可证，取水许可证有效期为2000年3月2日至2005年3月2日，贷款期限为2004年12月16日到期28000.00元、2005年12月16日到期20000.00元，现贷款结欠28230元，取水证已失效，贷款无联社批复。②2002年12月31日向××贷款8500.00元，2003年12月13日到期，用本人临时用地许可证抵押，未办理抵押登记手续，办理贷款时签的是农户小额贷款合同，合同使用错误，借款申请书上出质人未签字，贷款未还本、未清息。③黄××于2002年12月贷款30000.00元，2001年4月贷款20000.00元，贷款合计50000.00元，用本人房屋抵押，未办理抵押登记手续，所抵押的土地使用证、房屋所有权证由信贷员保管，未进106科目反映。④张××、陈××贷款用责任田抵押，抵押无效。（4）西戈壁信用社股金证抵押126501.00元；联社2005年已通知各社不允许办理股金证抵押贷款，对已办理的贷款要进行清退，直至检查日止，以上各社未对抵押的股金证进行清退。（5）四道河子信用社质押贷款合同使用错误，未使用质押借款合同；四道河子信用社为天鹰棉业公司发放的贷款土地使用权、房产未办理抵押登记，没有股东共同出具的同意资产抵押承诺书。
  （十四）收回已核销贷款账务处理方面：2007年3月29日乌兰乌苏信用社上划联社176662.89元，转入（1291）专项准备科目，该款项是收回的已核销硅铁厂贷款，表外（108）已核销呆账科目未作账务处理，呆账贷款科目未作账务处理。
  （十五）冒名贷款：西戈壁信用社发放冒名贷款7笔：（1）原信用社主任赵××冒名贷款4笔，涉及金额91400.00元；（2）借款人杨××，于1995年4月28日借款7000.00元，1995年11月28日到期，经落实，此笔借款实为当时信贷员宋××冒名贷款；（3）张××1994年8月14日借款10000.00元，1995年6月14日到期，借据签字为韩传刚，经调查韩××开榨油房期间多次向信用社贷款并形成不良，该笔利用亲属名字借款实为自用，现有金额8500.00元；（4）借款人赛××，于1996年11月8日借款6000.00元，1997年11月28日到期；贷款人哈××，于1996年11月28日借款5000.00元，1997年11月28日到期，2003年归还10.00元，金额4990.00元，经调查以上两笔借款是原信用社信贷员哈××（已辞退）冒名贷款。
  （十六）垒大户贷款：（1）西戈壁信用社垒大户贷款，金额575729.00元。其中：阿××，户村村民，借款14笔，金额69305.00元；康××，庙台子村村民，借款4笔，金额35300.00元；××·××，夹槽子村村民，借款3笔，金额25950.00元；西戈壁农业综合站借款4笔，金额39048.00元。以上借款均为1991—2005年发放。（2）安集海信用社垒大户贷款：××1992—1996年累计贷款4笔，金额266950.00元；××1994—1995年借款2笔，金额570000.00元，截至检查日金额为44800.00元；××1998—1999年共发放贷款6笔，金额17270.00元，在同一天分别以妻子、子女名字发放；1999年5月14日向××发放贷款4800.00元；××1997—1998年累计放贷5笔，金额16万元，以上超权限贷款无审批表。
  （十七）合同使用错误或缺少合同：（1）西戈壁信用社保证贷款1231科目无借款合同（主合同），只有保证借款合同。（2）东湾信用社1999—2001年发放的部分贷款无借款合同和担保合同，如2000—2001年东湾信用社共向上东地村发放贷款5笔，贷款均无借款合同和担保合同。
  （十八）借新还旧贷款方面：西戈壁信用社借新还旧贷款，沙湾县云清煤矿，法人李明，转贷金额400000.00元，偿还原马云清借款本金393000.00元，利息7000.00元，无联社审批减息批文，无贷后检查记录。
  （十九）贷款账据不符：安集海信用社贷款账据不符：1277呆滞农户联保贷款余额为334101.37元，借据少8500.00元，借据2006年年底丢失；1281科目呆账农户贷款1170154.00元，借据少86210.00元，借据2006年年底丢失。
  乌兰乌苏信用社及石河子老街信用社贷款主要责任人名单表中加盖相关责任人私章或由一人填写，未按规定要求责任人签名。
  （二十）抵押资产方面：（1）东湾信用社抵债资产余额为173450.00元，抵债资产早已对外出售，出售所得冲减抵债资产余额，剩余部分未作坏账核销。（2）2006年安集海分社账内反映抵债资产余额64300.00元，实际抵债资产实物已不存在，在2005年12月安集海分社抵债资产已变现，64300.00元为抵债资产变现价值与取得时定价的差额，此差额长期在抵债资产科目挂账，于2006年12月并账转入联社。（3）城郊信用社抵债资产处置未进行账务处理，账实不符。收回××抵债资产房屋，已处置给退休职工××居住，房屋仍在抵债资产中反映。（4）金祥信用社抵债资产余额为942518.24元，抵债资产实物只有3套房屋（1套闲置、2套出租），账实不符，其余的抵债资产均以变现，变现所得冲减了抵债资产余额，冲减后所得的差额未作坏账处理。（5）老沙湾信用社抵债资产入账处理时，只有处置变卖金额，没有批文，抵押物已变卖，变现收入全部入账，损失未作处理。
  （二十一）存款检查方面：活期存款账户开户及签发余额对账单方面存在的问题：（1）乌兰乌苏信用社共有活期存款账户44个，经人民银行核准的账户有9个，未经核准的账户中财政所和村委会的账户资料不全，截至2007年3月末，乌兰乌苏信用社共收回余额对账单25户，对账单的收回率为57%。乌兰乌苏信用社小庙分社共有活期存款账户13个，经人民银行核准的账户有4个，3月末共收回余额对账单8户，对账单的收回率为62%。（2）东湾信用社共有活期存款账户25户，其中东湾镇财政所的开户资料不全，未报人民银行核准。截至3月末，共收回余额对账单24户，收回率为96%。（3）博尔通古信用社共有开户单位20户，1～3月对账单收回分别为14户、16户和9户，占开户单位的70%、80%和45%。（4）安集海信用社开立基本户25个，其中5个未办理开户手续；开立一般账户5个，其中一户没有开户资料，能按月向开户单位发送对账单，但回收率未达到100%，2007年1～3月回收率分别是78%、78%和62%。（5）石河子老街分社共有活期存款户21户；部分单位的开户资料在办理开户时，被人民银行遗失；2007年3月末该社共收回余额对账单196户，余额对账单收回率为84%。（6）西戈壁信用社开立基本账户9个、专用户2个、临时户1个，基本账户均未办理开户许可证，大部分开户资料2006年8月已填写好，临时户、专用户未向人民银行报备。开立的账户中有3个账户预留印鉴卡上只有公章，无一私章。开销户登记簿虽建立，但从2003年以后未登记过。（7）四道河子信用社临时存款账户未经人民银行审批。（8）商户地信用社开户存款账户共50个，6户资料不全，4月签发对账单47户，有3户未签发收回对账单，对账单收回率为94%。（9）联社营业部对公存款账户53户，1月签发对账单38户，收回率72%；2月签发对账单39户，收回率74%；3月签发对账单44户，收回率83%。（10）金沟河信用社开立的一般账户中，有3户资料不全，未向人民银行报备；凯立德专户有一户资料不全，未向人民银行报备。（11）老沙湾信用社1～3月应发对账单87户。其中1月发送收回金额对账单67户。2月发送收回余额对账单66户、3月发送收回余额对账单66户，收回率只有76%。（12）博尔通古信用社对公账户农综站未办理基本开户手续；专用户尚未向人民银行报备；临时汇款账户如家家乐下属公司向营业部基本账户汇款，汇款人只有私章，石油公司和收费站与联社签订代收汇划协议书除外，其他账户管理一律按人民银行开户规定办理；2006年销户12户，没有开户单位核对余额回执单。
  金沟河信用社睡眠户在活期存款科目中反映，未按要求转回2621科目设专户管理，且睡眠户仍在计算利息，利息转入睡眠户。
  城郊信用社办理对公存款账户变更印鉴手续不规范，变更印鉴证明上无原留应签订的印模。
  活期存款账户办理销户、并户时未将原开户单位剩余支票收回：（1）安集海镇人民政府教育办公室销户转入安集海中心账户，剩余支票未收回。（2）金沟河信用社对账户单位的重要空白凭证未知数收回。
  公款存入储蓄存款账户内：（1）乌兰乌苏信用社公款存入储蓄存款账户，户名：收视费，2003年3月5日开户，上次交易日为2006年9月27日，账户余额为1125.61元，户名：呢子款，1998年7月1日开户，账户余额为6466.78元，还有6户存在上述问题。（2）金祥信用社公款存入储蓄存款账户内，户名：人民银行奖金，2000年5月9日开户，账户余额为404.24元。
  未坚持存款实名制：（1）安集海信用社部分存款未坚持存款实名制，2007年3月30日××存款5000元，无身份证号。（2）石河子老街信用社未坚持存款实名制：户名689，2003年12月16日开户，账户余额214.69元。
  安集海信用社办理定期存款提前支取不符合规定，2007年3月30日支取××定期一年未到期存款，取款人为××非存款本人，无存款人、取款人的身份证号。
  （二十二）办理存单（折）挂失方面：（1）安集海信用社2007年3月7日办理挂失业务时，使用的是表外科目付出凭证，凭证使用错误。安集海信用社元兴宫分社办理挂失的挂失申请书、收回的原存单等资料未整理归档，2003年办理的仍夹在挂失登记簿内。（2）四道河子信用社办理存单、（折）挂失手续时，登记簿记载不规范，无经办、复核印章，挂失证明未定期装订保管。（3）博尔通古信用社办理挂失业务，未核实储户身份件，无书面挂失申请书，只登记于挂失登记簿。（4）各社在办理存单（折）挂失业务时均未留存储户及经办人身份证复印件。
  西戈壁信用社未按规定打印分户账。
  （二十三）其他应付款方面：（1）安集海信用社累计收回已置换不良贷款79624元，2621科目账户反映收回已置换不良贷款80624元，相差1000元，原因是收回1000元已核销呆账未转给联社。（2）西戈壁信用社其他应收账款发生垫付×××转让股金2000元。
  （二十四）调入调剂资金方面：（1）四道河子信用社调入资金30万元，而无对方单位，属历年遗留问题。（2）联社营业部从安集海信用社调入20万元，安集海信用户社无该笔调资，属历年遗留问题。联社营业部调给安集海信用社10万元，安集海信用社账面无该笔调资，属历年遗留问题。联社营业部调出资金55万元，无对方，属历年遗留问题。（3）联社清算中心调给西戈壁信用社30万元，西戈壁信用社账面为20万元，属历年遗留问题。
  （二十五）支付结算业务方面：（1）账、押、印未实行三人分管，小庙分社隶属乌兰乌苏信用社管理，有独立的业务操作系统。主管密押器由柜员×××保管并操作，办理电汇业务时，×××一人就可办理，存在较大的风险隐患。（2）石河子老街信用社主管会计拥有单独的操作员和复核员密码，交换的所有业务由主管会计记账、复核。按规定主管会计不能进入系统办理业务。
  （二十六）手续费收入方面：（1）石河子老街信用社2007年1月1日至4月21日共发放贷款85笔，未收取贷款工本费。为储户办理存款及密码挂失业务也未收取手续费。（2）商户地信用社2007年1月1日至2月4日放贷70笔，未收手续费。
  （二十七）其他营业支出方面：2007年第一季度，联社营业部多提其他风险资产呆账准备51万元，计算时，应作账务调减，误作为增加账务。
  （二十八）重要空白凭证方面：重要空白凭证账实不符：（1）乌兰乌苏信用社重要空白凭证账实不符：其中活期存折分户账余额为117份，但实物有217份；储蓄存单分户账余额为3613份，实物有3614份。（2）石河子老街信用社重要空白凭证账户性质设置错误，账务记录时发生错误，该社（101）重要空白凭证分户账转账支票贷方余额为175元。（3）金沟河信用社储蓄存单账实不符，总账比实物少5份。（4）西戈壁信用社电子汇兑往来凭证账实不符，账较实物大200份。现金支票、转账支票、借款借据未录入微机管理，账实不符。
  金沟河信用社（080012）柜员已离岗两个多月，凭证未上交主管，存折有11份、存单有67份、现金支票3份，转账支票账实不符，登记簿记录有2份，无实物。
  金沟河信用社080014柜员密码器丢失，凭证无法上交主管。
  2007年3月15日主管付出储蓄存单250份，柜员在2007年3月16日才领入使用，领用不及时。
  有价单证科目账实不符：乌拉乌苏信用社有价单证账实不符，账户余额为100元，无实物。
  （二十九）抵押及质押物品方面：（1）乌兰乌苏信用社原万家槽子分社抵押存单明细登记簿遗失，对抵押物无法进行核对；××抵押存单未登记抵押存单明细登记簿；××抵押贷款还清后，抵押存单已退还给抵押人，但抵押存单明细登记簿未进行登记；××抵押资料存在计算机中未作止付处理；个别质押存单未附贷款抵押存单收据，也未登记抵押存单明细登记簿，无法调阅借款合同进行核对。（2）石河子老街信用社办理的所有抵押贷款，抵押物未纳入表外（106）抵押及质押有价物品科目管理。（3）四道河子信用社质押存单138笔，金额177069.00元，没有作冻结或止付处理。（4）商户地信用社抵押的房屋他项权证、土地他项权证未纳入表外科目管理，由信贷内勤人员管理。
  （三十）已核销呆账方面：（1）乌兰乌苏信用社已核销贷款账户余额为1439509.00元，而核销贷款借据余额为1568943.24元，借据多129434.24元，其中：万家槽子分社1995年1月17日核销硅铁厂贷款11万元，两笔贷款的借据装订在传票中；乌兰乌苏信用社小庙分社已核销贷款账户余额为740082.97元，而核销贷款借据余额为739900.00元，借据少182.97元，原因是核销的贷款借据在乌兰乌苏大社保管。（2）博尔通古信用社表外108科目账据不符，属1996年以前形成的，总账余额为251567.95元，借据250985.08元，借据少582.87元。（3）安集海信用社108科目已核销呆账截至2007年4月17日余额为1385968.48元，借据少48000.00元，借据2006年年底丢失。（4）金祥信用社已核销贷款账户余额为746496.64元，核销贷款借据余额为691346.06元，借据少55150.58元，经与分户账核对发现：①2001年11月28日核销贷款1笔，金额为150.58元，无借据。②2002年4月3日核销抵债资产坏账20000.00元，无明细；③历年遗留35000.00元，无借据。（5）柳毛湾信用社核销贷款账据不符，借据少1298.9元，属历年遗留。（6）老沙湾信用社已核销贷款账实不符，借据比账多3330元，原因是2000年前黄沙梁分社进账错误。
  （三十一）贷款核销审批手续方面：（1）石河子老街信用社已核销贷款中，红山玻璃厂贷款30000.00元，×××贷款30000.00元，无核销审批手续，该社会计称当年核销贷款时审批手续及借据随传票一同装订；农学院塑料包装制品厂贷款210000.00元，核销审批手续不全，缺少核销审批表。（2）安集海信用社2004年已核销呆账的核准审批表遗失，××1995—1996年，共计贷款69210.00元，2006年核销了51000.00元，审批手续不完整。（3）乌兰乌苏信用社2004年建筑队核销贷款5笔，金额57000.00元，贷款核销审批表中注明该厂已倒闭，但无相关证明材料；2005年共核销贷款195960.00元，该社提供的贷款核销审批手续只有92660.00元，与报表中的数据相差103300.00元。（4）四道河子信用社2004年核销贷款无批复。
  （三十二）已置换不良贷款方面：（1）安集海信用社置换贷款档案管理较混乱，未分类专夹保管。置换贷款中××贷款1990—1995年共15笔，金额188336.00元，其中一笔金额为98340.00元的贷款无联社审批资料，借款合同遗失。（2）城郊信用社置换贷款中数额较大的贷款8户，金额592899.72元，资料不完整。
  （三十三）其他方面：乌兰乌苏信用社灭火器年限已过，需要更换。乌兰乌苏信用社小庙分社未坚持双人值班制度，每天值班时只有一人值班。
  东湾信用社对大额贷款的审批能做到集体研究审批，但没有贷款审批小组成员的组成名单及审贷小组的职责。东湾信用社组建成立了社委会成员，但没有形成文字材料，没有明确社委会职责。金沟河信用社未执行双人进出库制度，一人可进出金库，因为金库上只有一把锁。金沟河信用社未坚持管库钥匙“双线平行交接”原则，因为人员少无法执行。
  石河子老街信用社现有住宅房4套。其中一套用于职工食堂其他3套房屋分别出租给×××、×××、×××，检查组向该社工作人员了解得知，房屋已由×××、×××、×××3人对外出租，房租费由以上3人收取，老街信用社未收房租。