新疆维吾尔自治区图书馆 二、现金流通管理
| 内容出处： | 《莎车县农村信用合作社志》 图书 |
| 唯一号： | 320020020210008451 |
| 颗粒名称： | 二、现金流通管理 |
| 页数： | 2 |
| 页码： | 333-334 |
| 摘要： | （一）收入现金处理;莎车县农村信用合作联社加强收入现金的处理管理，根据缴款位（人）填写的现金缴款单或其他缴款凭证办理。出纳人员认真审查凭证大小写金额是否与所交款项一致，日期、科目、账户、户外以及款项来源等内容填写是否齐全、正确，有无涂改现象。审查无误后，凭以收款。收款时坚持一户一清，当面清点，先点现金大数，再清点换票面。在每捆、每把未点完前，不得将原封签和纸条丢掉。;（二）付出现金处理;在付出现金的处理管理上，莎车县农村信用合作联社坚持每日开始营业前，付款员填制“现金出库票”向库房管理员领取一定数额的备付现金。领款时付款员与管库员双方应在出库票上签章证明。领取的款项，会同复核员共同验收。单位（人）支取现金时，将现金支款凭证交会计员审查和记账，并发给对号单或有号码的铜牌，凭证经复核员内部传至付款员凭以付款。;（三）营业终了结账和核对;莎车县农村信用合作联社在营业终了的结账和核对管理上，每日营业终了，出纳员（包括收款员和付款员）应结出当日收入或付出现金数，与现金收入登记簿和现金付出登记簿核对相符后，填制“现金入库票”交管库员接收入库。管库员收到收款员和付款员交来的现金入库票，经审核无误后，根据现金收付总数登记“现金库存登记簿”并结出余额。库存登记簿发生额和余额与会计核对相符，由会计在库存簿上盖章，将现金全部入库保管。;（四）查库制度;莎车县信用社建立定期和不定期的查库制度，以保证农村信用社库房库款的安全，及时发现隐患，从而采取措施，防患于未然。信用社主任每月至少查库一次，在接受管辖部门查库时，均凭查库介绍信（稽核员凭稽核证）查库。;（五）库款调运;莎车县农村信用合作联社在领送现金时，均由双人押运，特别是大宗现金的领送，更是加强安全保卫工作。现金押运途中，押运人员在任何情况下坚持岗位始终保持两人以上，押运款项的车辆由押运人员指挥，不得乘坐与运款无关的人员。同时，对其押运现金的时间、路线、地点等情况严格保密，严防坏人破坏。运送途中，押运人员在任何情况下都坚持有两人严密看守。执勤期间，不准喝酒，不准在装载库款的车上抽烟。 |
知识出处
《莎车县农村信用合作社志》
出版者：中国文史出版社
出版地：2016
本书是一部专业性志书，主要介绍莎车县农村信用合作社的机构概况、经营成果、主营业务、企业管理、运行保障、企业文化等方面的内容。全面展现了莎车县信合人团结奋斗、开拓进取、励精图治的精神面貌和全力服务全县经济和社会发展的宗旨。全书以客观翔实的资料，彰显地域特色、时代特色和专业特色。
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