新疆维吾尔自治区图书馆

2007年，县联社隶属自治区联社后，自治区联社开始对莎车县联社进行审计。
  2008年1月18～22日，受自治区联社审计部委派，由索虹、王穗玲、韩金华、高传伟、艾山江哈力克·买买提等5人组成的审计组对莎车联社2007年度会计的真实性、大额贷款的合规性进行专项审计，通过现场检查、与中层以上管理人员会谈、发放调查问卷等方式，共抽调各类报表资料6册、账簿15册、会计凭证188份、对账单144份。审计总体评价是联社能够牢固树立稳健经营发展意识，通过多种渠道组织基金，紧紧围绕年初上级部门下达的指标任务，以改革为动力，以管理促发展，基本完成自治区联社下达的指标任务，在各项工作中取得一定成绩，为地方经济的发展做出积极的奉献；在经营管理上，积极调动广大员工的工作的热情，倡导优质文明的人性化服务，以优质的服务打造企业形象，为基层信用社的整体竞争力培植一个良好的经营环境，并多次得到地方党政和上级主管部门的一致好评。2007年度会计的真实性基本上能够按照相关会计管理制度和自治区联社下发的《关于做好2007年度新疆农村信用社年终结算工作的审计》要求进行会计决算，基本上真实地反映联社的经营情况，在各项整改工作中领导比较重视，整改积极性较高，整改的问题基本上整改完毕。但通过检查，仍发现联社在会计决算、信贷管理等方面还存在不足，有待进一步加强。审计主要在清理资金、账务核对、财产盘点、抵债资产情况、损益情况、信贷业务几个方面查出一些问题，并提出处罚建议和今后工作的建议。
  2008年2月6～13日，根据自治区联社会计年终决算真实性审计工作安排，自治区联社审计部派出巴州地区审计检查工作组审计组长初俊杰，审计主查陶丽，成员郭红、马丽萍、杨娟等5人，对莎车县联社2008年度会计决算真实性进行专项审计。审计范围：根据自治区联社审计部关于会计年终决算真实性审计实施方案，抽取莎车县联社的计划财务部、信贷管理部、资产管理部、营业部、阿热勒信用社、建设路信用社。通过现场检查等方式，共抽调各类报表资料34册、账簿479册、会计凭证81本及贷审会、财审会等会议记录。审计总体评价：联社能够牢固树立稳健经营发展意识，通过多种渠道大力组织资金，紧紧围绕年初上级部门下达的指标任务，以改革为动力，以管理促发展做出积极的贡献；在经营管理上，实行工资与计划指标、经济效益挂钩，层层落实经营责任，积极调动广大员工的工作热情，以优质的服务打造企业形象，并多次受到地方党政和上级主管部门的一致好评。2008年度会计决算基本上能够按照相关会计管理制度和自治区联社下发的《关于做好2008年度新疆农村信用社年终决算工作的通知》要求进行会计决算，基本上真实地反映联社经营成果，在各项整改工作中领导比较重视，整改积极性较高，对能整改的问题基本上整改完毕。但通过检查，仍发现联社在账务核算、信贷管理等方面还存在较多不足之处，有待进一步加强。审计主要在年终资产清查、盘点及内外账务对账方面，贷款、呆账准备及待处理抵债资产方面，应收款、应付款资金清理方面，固定资产构建及处置清理方面，应收利息、应付利息的计提方面，应交税金、损益方面、所有者权益方面、年度会计决算报表质量方面、2007年决算真实性审计整改情况的后续检查方面审计出不少问题，并做出相应的处罚建议和今后工作的建议。
  2009年1月16～21日，根据自治区联社会计年终决算真实性审计工作安排，自治区联社审计部派出审计组长吴敏，审计组成员韩小江、龚献英、王东阳、艾买尔江、高传伟组成的6人审计组，对莎车县联社2009年度会计决算真实性进行专项审计。审计人员就审计项目进行分工，即：吴敏为组长，负责审计确认书审核；韩小江为主审，负责应交税金、其他会计科目审计、手续费收入、其他营业收入、营业费用、审计必填资料、决算真实性审计报告；艾买尔江为审计人员，负责资金清理、账务核对、存款、应收应付利息、贷款利息收入、利息支出、被审计单位必填资料（纸质）审核、联社监事长王继海经济责任审计报告；王东阳负责贷款检查、呆账准备及呆账核销、手续费支出、其他营业支出、分管信贷管理和风险管理副主任玉苏普卡迪尔·库尔班经济责任审计报告；龚献英负责资产购置（接收）、处置及清查、资金拆借及投资等资金业务、金融机构往来利息收入、投资收益、营业外收支、联社理事长阿布都克比尔·艾萨、联社主任麦麦提·艾萨经济责任审计报告；高传伟负责所有者权益类业务、2009年内外部审计检查项目的后续检查安全保卫管理、分管监察保卫工作副主任阿布都拉·库尔班经济责任审计报告。审计范围为：根据自治区联社审计部关于会计年终决算真实性审计实施方案，抽取莎车县联社的计财部、风险管理部、营业部、古勒巴格信用社、新城信用社。通过现场检查等方式，共抽调各类报表资料10册、账簿51册、会计凭证66册、其他资料1449份。总体评价为：2009年，莎车县联社以强化管理、防范风险为重点，积极组织存款，加大服务“三农”工作力度，存贷款市场份额占比分别是40.7%、63.75%，在全县金融机构中名列前茅，有力地支持农村经济发展。取得的成效：一是提高经营管理水平，营业利润取得近3年以来最好水平，2009年实现经营利润2434万元，同比增长72.62%。二是加大支农信贷投放，有效促进县域经济的发展，全年累放贷款9.35亿元，同比增长60.8%。三是抓住机遇，做好揽存工作，积极协调财政关系，为联社实现经营目标奠定基础。2009年新增财政性存款2.6亿元，储蓄存款1.9亿元。四是抓好“三防一保”工作，全辖网点安装110报警和突发事故报警设备，落实安全经营目标，有力地促进联社各项工作安全开展。2009年，莎车县联社紧紧围绕自治区联社核定的工作任务指标，基本完成各项任务指标。完成较好的经营指标：利润考核计划、本年新增贷款、不良非信贷资产下降额和银行卡发卡量，分别完成221%、229%、567%和331%；基本完成（略有超额）的经营指标：各项存款年末余额、各项贷款年末余额、固定资本比例和呆账准备提取额。未完成的经营指标：不良贷款绝对下降额、年末不良贷款控制额、年末不良贷款占比、抵债资产处置额、中间业务收入。通过审计，联社还存在备付金率较高，资产收益率不高，不良贷款双降指标未完成，信贷管理工作薄弱，员工综合素质不能适应业务发展需要等问题，有待在今后的工作中改进提高。审计中主要在年终资产清查、盘点及内外账务对账方面，贷款、呆账准备及待处理抵债资产方面，应收款、应付款等过渡性资金的清理情况方面，应收利息、应付利息的计提情况方面，损益方面，2009年内外部审计检查项目的后续检查方面，所有者权益方面，安全保卫工作方面存在的问题，并提出处罚建议和今后工作的建议。
  2010年4月24～30日，根据自治区联社《关于开展经营管理审计的通知》，自治区联社审计部派出审计组长尼加提·买买提，审计组成员刘华芳、李志荣、李艳4人组成审计组，对莎车县农村信用联社2010～2011年经营过程中遵守相关法规、政策、计划、预算、程序、合同等遵循性标准的情况进行专项审计。审计范围：根据《经营管理审计方案》，抽取莎车县联社的办公室、计财部、信贷部、风险部、安保部门等部门管理资料。通过现场检查、查看等，抽调各类部门管理制度、会议记录、文件、报表、登记簿、传票等资料，采用实地检查与询问相结合的检查方式，结合检查操作流程，有序地开展实地检查。总体评价：2010～2011年，在经营管理过程中，联社能较好地贯彻执行国家相关金融法律法规、金融宏观调控措施、政策及各项规章制度；加强内部控制建设，建立各类内部控制管理制度，现有的规章制度能覆盖所有业务；组织架构能够保证经营管理和业务的运行，内设职能机构合理，基本符合业务发展的要求，运行基本流畅；切实加强经营管理，根据自治区联社下达的业务经营综合管理目标，制定本单位的综合考核目标和考评办法，并按规定对业务经营综合管理目标按季、按年考核兑现；存贷款规模较快增长，各项风险资产准备足额提取，抗风险能力进一步提高；各项收入大幅度增长，经济效益再创历史新高，联社内控内管工作水平有较大提升，有力地支持地方经济的发展。2010年，莎车县联社获“2010年度全国县域经济最具影响力十佳银行”荣誉，被喀什地区评为地区级精神文明单位，被自治区联社授予玉卡发卡市场领先奖，同时，联社信用工程建设工作得到自治区联社信用工程办公室的好评，并在全疆进行经验推广，且2010～2011年连续两年在县级金融系统市场份额排名第一。莎车县联社现任班子于2010年4月组成。2010年考核各项任务中，除贷款投放、不良贷款绝对额外，其他各项任务均完成；2001年全面超额完成各项任务。审计发现，2010～2011年，莎车县联社在内控建设、信贷管理、财会计划管理等方面依然存在一些问题。如：部分组织未达到相互制约的作用；自律监管及再监督工作开展的内容、深度和频率尚须提高；对内外部检查提出的问题整改力度尚须提高；对屡查屡犯问题处罚力度尚须进一步加大。联社信贷、财务管理方面的操作环节不合规现象及因道德风险导致的违规违纪行为依然存在，尤其是2011年通过“三项整治”发现，抽查到的阔什艾日克信用社信贷合同159笔，发现有76笔、金额253.2万元的询证签字为排查人员代签，占抽查笔数的38%。喀什银监分局2010年对莎车县联社监管评级结果由2009年末的4B上升为3C，2010年高管履职评价考核结果93分，高于喀什地区12家联社平均分（82.92分），在喀什地区12家联社居第一位。评分情况为：经营管理业绩23分、内部管理情况25分、风险管理水平22分、监管配合情况23分。主要扣分项为：资本充足率、风险管理制度的制定及制度执行力、监管资料报送等。审计主要在信贷管理、财务会计、经营管理方面审计出不少问题，并提出处罚建议和今后的工作建议。
  2012年4月，自治区联社审计部派出审计组4人对莎车县联社2010～2011年经营过程中遵守相关法规、政策、计划、预算、程序、合同等遵循性标准的情况进行专项审计。审计的范围为：根据自治区联社关于经营管理的有关规定，抽取莎车县联社的计划财务部、信贷管理部、营业部及3个基层网点。通过现场检查等方式，共抽调各类报表资料23册、账簿65册、会计凭证78册进行审计。总体评价：2012年，在经营管理过程中，联社能较好地贯彻执行国家相关金融法律法规、金融宏观调控措施、政策及各项规章制度，基本符合业务发展的要求，运行基本流畅；根据自治区联社下达的业务经营综合管理目标，制定本单位的综合考核目标和考评办法，各项收入大幅度增长，经济效益再创历史新高，联社内控内管工作水平有较大提升，有力地支持地方经济的发展。审计发现，2012年，莎车县联社在内控管理、信贷管理、财会计划管理等方面依然存在一些问题。审计主要在：内控管理、财务管理、信贷管理、费用控制几方面查出一定的问题并提出处罚建议和今后工作的建议。
  2013年4月，自治区联社审计部派出审计组对莎车县联社2012年经营过程中遵守相关法规、政策、计划、预算、程序、合同等遵循性标准的情况进行了专项审计。审计范围：根据《经营管理审计方案》，抽取莎车县联社的办公室、计财部、信贷部、风险部、安保部门等部门管理资料。通过现场检查、查看等抽调各类内部门管理制度、会议记录、文件、报表、登记簿、传票等资料，采用实地检查与询问相结合的检查方式，结合检查操作流程，有序地开展实地检查。总体评价：在一年的管理中，联社能较好地贯彻执行国家相关金融法律法规、金融宏观调控措施、政策及各项规章制度。内设职能机构合理，各类内部控制管理较好，运行基本流畅；按规定对业务经营综合管理目标按季、按年考核兑现，存贷款规模较快增长抗风险能力进一步提高，联社内控内管工作水平有较大提升，有力地支持地方经济的发展。审计发现，莎车县联社在内控建设、信贷、财会管理等方面依然存在一些问题。如：自律监管及再监督工作开展的内容、深度和频率尚须提高；对内外部检查提出的问题整改力度尚须提高；对屡查屡犯问题处罚力度尚须进一步加大。审计主要在：内控管理、信贷管理、财务管理、损益、整改几方面查出一定的问题并提出处罚建议和今后工作的建议。