新疆维吾尔自治区图书馆

1999年，县联合社成立会计稽核股后由于人员配置不足，无法独立开展稽核工作，在日常工作中主要是配合会计、信贷等部门对辖内信用社开展业务辅导工作。2004年设立稽核监察部后，开始通过现场稽核、非现场稽核、交叉稽核等方式对全县信用社开展常规稽核工作。
  2004年5月25日，对辖区所有营业网点2003年度决算真实及经营目标完成情况进行稽核，并运用稽核结果对各信用社2004年度的费用额及综合费用率进行适当的调整，重新修订营业费用权限。对贷款占用形态没有及时调整的信用社要求立即调整，并制定《裕民县农村信用社贷款形态调整办法》，特别是存单质押贷款，要求辖区各信用社严格按照《农村信用社贷款管理办法》进行管理。9月，对辖区各信用社、营业部、分社开展常规稽核，对稽核中发现的各种登记簿的使用、凭证要素、凭证的审查、贷款计息、利率使用、贷款发放及违规操作、账务核对、费用开支等方面存在的问题，提出整改意见，限期整改。是年，共对辖内信用社开展会计业务、信贷管理、财务收支、内控制度执行等方面常规稽核共21次，稽核面达到100%。
  2005年6月13～23日，县联合社成立检查组，由稽核部门牵头对市场分社进行全面稽核。检查内容包括现金、存款、贷款、应收应付、投资、股金、固定资产及低值易耗品、表外业务、中间业务、其他资产负债表业务。9月，对辖区信用社4～8月的业务进行常规稽核，对普遍存在的问题和各信用社的个别问题进行稽核、处罚，提出整改意见。
  2006年4月20～30日，县联合社对辖区信用社就存、贷款业务、股金、内部控制、计算机操作、日常业务、安全保卫、投资项目、应收应付、表外业务、财务费用、制度执行情况、案件专项治理情况、其他业务等13个方面开展全面的常规稽核工作。对存在问题的信用社，按照查处结合、查纠结合、查改结合的原则，督促整改落实。10月，县联合社针对在常规稽核中发现的信贷档案记录不完整、部分信用社五级分类内部资料保管不规范等问题的整改落实情况进行2次后续跟踪检查。
  2007年4月12～26日，县联社先后抽调业务骨干10人，对全县辖区信用社进行常规现场审计；并采取边检查边整改的办法，同时对各社的整改情况进行2次后续审计。7月17～18日，对哈拉布拉信用社、市场信用社第二季度常规业务进行审计，针对查出的问题对相关责任人作出150～200元的罚款。8月15～25日，对辖区信用社进行信贷业务进行检查，根据审计结果，下发整改意见书。8月23日，对辖区信用社系统“4641社内往来——清算资金”科目的对账、现金库存、重要空白凭证的使用、内外部对账、大额支付、密码器的使用及日常管理情况进行现场审计。
  2007年，县联社把案件专项治理工作作为审计的重点内容之一。1月6～10日对辖区信用社案件专项治理工作进行审计检查。同时认真做好案件风险防范的规章制度建设。对高管的监督是审计部门的一项重要工作。根据《裕民县农村信用合作联社领导干部经济责任审计管理办法》的规定，审计部在县联社内部审计管理委员会的组织领导下于10月27～30日，对理事长刘明辉、监事长哈里达·对山白、主任王继国2002年1月1日至2006年12月31日任职期间经营管理、内部控制、账务核算、贷款管理和风险防范等方面进行责任审计，10月30日，下发《裕民县农村信用合作联社领导干部经济责任审计管理办法》，加强领导干部任期经济责任管理，使其合理评价领导干部的经营管理行为。12月21～23日，县联社审计组对县辖五个营业网点进行年终决算前账务检查。检查过程中发现市场信用社、新地信用社、吉也克信用社在2007年12月21日信贷管理系统余额数据与会计报表贷款余额数据核对不相符。12月25日，县联社决定对市场信用社处以3000元罚款；对新地信用社处以2000元罚款；对吉也克信用社处以2000元罚款。
  2008年4月13～30日，县联社对辖区信用社开展执法大检查、反洗钱检查，通过组织学习《审计事实与评价》，对照存在的问题进行整改。7月18～20日，对市场信用社和阿勒腾也木勒信用社的凭证管理情况进行检查，给出事实与评价，对存在的问题提出审计意见。7月21～30日，对辖区各信用社的贷款担保、诉讼时效进行检查。通过审计检查发现，各信用社信贷员在发放贷款催收通知书上存在的问题，特别是已离开本社工作的信贷员的责任贷款催收力度不强、工作方法欠缺问题，责令限期整改。为进一步防范操作风险和道德风险，以查错防弊、堵塞漏洞、消除隐患为目的，切实保证业务稳健运行。8月8～28日，在县联社审计部的组织下，各信用社通过逐笔检查归还贷款本金的业务，本金收回传票是否入账；逐笔检查贷款结息业务，利息收入传票是否入账；逐日检查利息收入传票金额合计与当日5011科目日结单是否一致来对贷款利息收入开展自查自纠工作。是年，县联社组成审计检查组对外勤人员领用的重要空白凭证进行检查核实，未发现外勤及代办人员出具虚假存单、虚存实支的现象；对对公存款及抵质押物品进行检查，未发现截留、挪用、盗支客户存款、存单的现象，各网点能按照储蓄管理条例及相关存款管理规定办理各项存款。各网点基本能够按照贷款发放程序发放贷款，坚持贷款“三查”制度、大额贷款审批制度，未发现收贷不入账、截留、挪用等问题。
  2008年7月28～15日，县联社审计组对辖区信用社的存款不动户等五项内容进行检查，针对查出的问题提出处理意见。2008年8月1～4日，根据《新疆维吾尔自治区农村信用合作社关于进一步加强和完善内部控制的决定》精神要求，按照《抵债资产自查实施方案》，依据《新疆维吾尔自治区农村信用合作社抵债资产管理办法》《新疆维吾尔自治区农村信用合作社抵债资产管理操作规程》等规定，对抵债资产接受、管理、处置情况进行检查，共抽调各类报表资料6册、账簿2册、会计凭证10册、余额账单2份、信贷档案资料2册、其他资料5册。通过检查进一步规范抵债资产的接受、管理、处置，及时化解债权风险，避免和减少资产损失。
  2010年，裕民县联社积极开展常规审计工作。审计部按季度对各信用社整体工作情况开展常规审计，针对存在风险隐患的业务进行重点检查，促进各基层信用社严格按照各项规章制度办理业务，改进工作方法，将事后查处向事前预防转变。3月23～31日，审计部对各信用社大额贷款的合规性进行现场审计，通过检查发现各社在贷款发放过程中大部分都能按信贷操作流程办理，防范风险方面较以前有很大的提高，但在审计中发现的一些贷款资料内容填写不完整；贷款资料日期、内容不衔接；贷款调查报告和贷款档案内容不相符；贷后检查不认真、不及时；贷款合同签订日期有涂改现象；存在漏印指模现象；农户经济档案建立不规范；合同编号不正确；未有效开展个人征信查询业务；未执行2名以上客户经理签字制度；农户身份资料收集不规范；印章加盖不及时、不统一等在贷款业务办理过程中只重视发放数量、规模，而放松对信贷资料的全面、合规和贷后管理工作，为贷款资金的安全留下一定的风险隐患的问题，要求各信用社对审计发现的问题积极进行整改，并在4月15日前整改完毕。通过整改，全面提高贷款基础工作管理水平。严格按《信贷管理操作规程》办理各项贷款业务，防止各种贷款风险的发生。切实做好贷款贷后管理工作。9月13～25日，为了解掌握基层信用社对已置换央行票据不良贷款的后续清收管理工作情况，督促各信用社切实提高央行票据的管理工作质量，确保农村信用社稳步健康发展，县联社组成由财务信息部、信贷管理部、审计部人员参加的联合审计组，对各信用社2010年央行票据管理工作进行现场审计。9月13～25日，为切实提高各项常规业务的工作质量，遏制农村信用社违规违法案件的发生，确保农村信用社各项工作稳步健康发展，审计部对各信用社2010年1～8月各项业务进行常规审计，审计结果对总体情况作出客观的评价，对会计、信贷业务中存在的问题提出审计意见和建议。是年，县联社针对自治区联社2009年度两项审计提出的问题，安排审计部下发审计整改意见和后续检查方案，根据后续检查方案对整改情况进行一次后续审计和整改工作。对11个责任人进行处罚，对后续审计中仍然存在的问题再次下发通报，并要求各社按期限对存在的问题继续整改，使县联社广大干部职工合规合法经营意识得到有效提高，为以后经营管理目标的制定提供决策依据。
  2011年1月，审计部开展对2010年度财务报告质量的审计评价工作，完成对2010年度财务报告内容的内部审计评价，保证财务指标的真实可靠。上半年审计部联合财务信息部业务自律监管检查项目，更加深入细致地完成季度常规审计工作，通过检查规范业务操作流程，强化制度执行力以达到防范和化解经营风险的目的。7月18～28日，为了解基层各信用社财务、信贷等各项常规业务操作以及内控制度管理情况，有效防范和控制信用社各项工作操作风险，确保全县信用社各项工作稳步健康发展。根据审计部对全辖信用社各项业务进行审计检查，并根据《新疆维吾尔自治区内部审计基本制度》、《新疆维吾尔自治区现场审计操作规程》、《新疆维吾尔自治区内部审计处罚规定》和其他有关法律法规，县联社对相关责任人员给予经济处罚共计5300元。11月23～15日，审计部对全辖信用社执行法律法规和规章制度情况进行常规审计。通过审计发现各信用社对上级下发的各项制度基本能够贯彻落实，认真执行党和国家的金融方针政策和金融法律法规，加强组织领导，提高各项管理工作，各社会计主管人员能够发挥会计核算、会计监督的职能作用，坚持按规章制度办理各项业务，同时能够配合主任做好内勤管理、协调工作，在使各项常规业务得到很大改善的同时，也发现各信用社在制度执行过程中存在一些不足，部分业务办理不合规，需加强管理，为全面执行内控管理制度、防范金融风险打好基础。
  2012年，县联社审计部根据年度工作计划内容，把按季度开展常规审计工作作为保障业务正常持续发展的有效措施。在第一季度由审计、财务、信贷等各部门组成联合检查组，对存单质押贷款采取逐笔、逐张核对的方式进行全面检查，通过人民银行账户管理系统查询对单位结算账户的开户情况进行检查，对表外核算的借据、抵（质）押物进行逐笔勾对核实，对工作开展情况进行调查清理。全年对辖内5家信用社共进行3次常规审计。