新疆维吾尔自治区图书馆

1989年6月22日，对各信用社的贷款进行重点检查。县联合社稽核员刘建兵负责西片区6家乡镇（场）信用合作社，王建国负责东片区5家乡镇（场）信用合作社。
  1992年，重点稽核三宫信用社职工王某所经办的历年贷款一案、清水河农村信用社职工马某开具100万元假储蓄存单一案、清水河信用社职工杨某贪污客户利息0.11万元，挪用客户存款0.46万元一案、三道河信用社3名信贷员自1996～1997年以冒名转贷收息作虚假收入17.41万元一案等，进行了重点检查。王某、马某、杨某被开除并移交司法部门。
  1994年末，重点稽核清水河西卡子分社1995年度贷款业务及利率执行情况。
  1996年末，重点稽查沙尔布拉克信用社1999年贷款发放把关不严，没有严格执行“三查”制度，信贷员贷前不做详细的调查和评估，旧贷转新贷，工作盲目性、随意性，造成经济损失。
  1998年末，县联合社成立由人民银行霍城支行牵头的资不抵债信用社综合治理领导小组，先后4次对沙尔布拉克、兰干、伊车、清水河等9家信用分社的经营管理情况进行摸底调查。重点对清水河信用社、西卡子分社、二宫分社、市场分社历年的经营成果及资产质量、结构等进行了常规稽核。
  2000年1月6日，稽查股对清水河、大西沟、沙尔布拉克、良繁场等4家信用合作社14名员工经办的贷款进行了重点稽核。11月21日，重点稽核伊车信用社信贷员韩某收贷未及时交账一案，挽回经济损失，并责令韩某写出书面检查。
  2005年7月15日，根据“中国银行业监督管理委员会合作部关于印发《农村信用社贯彻落实〈商业银行和农村信用社案件专项治理工作方案〉的指导意见》的通知”精神，县联合社开展农村信用社案件专项治理工作。重点检查内容是：
  （1）存款。核查营业单位负责人、储蓄岗位员工，以及客户经理和代办员出具虚假存单、虚存实支，以及挪用、截留、盗支客户存款等问题。（2）信贷。核查超权限、超范围、跨区域、逆程序贷款和借名、冒名贷款问题；向客户违规授信问题；集团客户和关联企业互相担保问题；大额贷款超比例问题；收贷收息不入账、截留、挪用问题；质押、抵押和担保的真实、有效问题；呆账核销、抵债资产权属手续不全和违规处置等问题。投资融资：核查债券、拆借等投资融资业务，有无规定和操作程序违规投资、融资的问题。（3）会计出纳。核查白条抵库、挪用库款等违规问题；不按规定及时与客户对账的问题；“印、押、证”使用和保管违规问题；联社往来、同城结算和社内往来等侵占和挪用资金问题；财务收支范围违规问题；小金库和账外经营问题，固定资产购置和使用问题。（4）计算机业务系统。核查即时监控、操作人员之间使用、程序、数据控制等方面存在的问题。（5）安全管理。核查安全防范工作。是年8月，县联合社稽核股根据案件专项治理工作安排，由县联社主任负责组成检查小组，8月11日至31日，对全辖5家法人社、9家分社（于2005年11月降为2家法人社12家分社，降格社是芦草沟信用社、伊车信用社、莫乎尔信用社）进行了现场检查，检查面达100%。通过现场询问有关人员，调阅各项制度、会议记录、各类登记簿、有关报表、账簿、会计凭证、贷款借据合同资料等方法进行检查，累计检查工作量60人/天，共调阅各类文件、档案资料125本，会计报表85份，查阅贷款借据合同及相关资料4231笔，核对对公存款及储蓄存款资料15838笔。2006年11月，对各社案件专项治理工作进行一次复查，检查中发现个别社仍存在违规操作业务现象，潜在隐患仍然存在。针对存在的问题在稽核过程中采取边纠正、边整改的办法。
  2006年4月，进行了案件重点检查，针对各社存在的问题及隐患，及时提出整改建议。5月，县联社组成案件专项治理检查组在全辖范围内开展了排查。一是对贷款的发放程序、审批程序、责任落实和责任追究进行了逐项排查。二是对手续合法性进行了检查。三是对信用合作社农户小额贷款进行了交叉检查。四是对规章制度执行情况进行检查。查对各项规章制度学习情况，是否得到有效的贯彻。查发生的差错和事故是否及时纠正。查各岗位职责是否认真履行；查各项会计业务是否有“一手清”现象，是否做到相互制约，有效监督。查“印、证、押”的管理是否合规。7月，又进行了交叉检查，对违规操作业务的职工在全辖进行了通报批评，对信用社负责人及直接责任人进行了经济处罚，切实降低了案件发生率。
  2007年5月，县联社组成案件专项治理检查组在全辖范围内开展了排查。检查面达到100%，审稽共处罚违规责任人20名，罚款金额0.35万元。排查范围：（1）防范操作风险和违法违规行为。重点检查各项规章制度是否能够覆盖到所有部门、业务领域、岗位和操作环节，各项业务是否制定了详细的操作规程和细则；各项规章制度是否得到有效贯彻，差错和事故是否能够得到及时纠正；岗位责任制是否明确并真正执行。同时要对容易引发案件发生的关键岗位、重要岗位的人员及新业务等进行重点检查。内容包括：信用社与客户、行社往来以及信用社内部业务、总账与分户账之间是否按要求及时对账；对未达账和差错处理是否有流程控制，是否做到对未达账和账款差错更正不返原岗位处理，记账岗位和对账岗位是否严格分开；是否严格执行印章、凭证、密押的分管与分存制度；对新客户大额存款和开设账户是否遵循了解你的客户、了解你的客户业务的原则，对大额出账和走账是否设立了不同额度控制审批；业务主管部门和稽核部门是否对基层网点实施独立、交叉检查，是否对疑点和薄弱环节进行持续跟踪检查，是否对基层网点进行监控；（2）员工排查。排查内容：员工“三圈”（生活、社交、娱乐圈），“五险”（黄、赌、毒、购买彩票、第二职业），8小时内外的活动情况；（3）重要岗位人员排查。排查内容：推行重要岗位轮换制度、代岗顶班制度和强制休假制度；（4）贷款操作风险检查。贷款发放程序是否合规，借款人、担保人主体资格是否合法，担保抵押物的合法性，借款合同、担保合同内容的合法性，保证、抵押、质押手续是否合规合法，抵押、质押清单是否有财产共有人签字的承诺书；保证人是否有签字的承诺书，借款人的身份证件是否有效，贷款占有形态的真实性；（5）计算机操作风险检查。计算机主管和操作人员的代号密码及权限管理是否符合相关规定，监督操作员、复核员是否同一人操作；电子汇兑业务中，录入、复核、编押等是否按规定操作；业务员对自己使用的密码是否严格保密，是否定期更换密码；营业中途离岗、交换或长时间无业务办理时，操作员是否退出注册状态。对大额费用管理进行排查。