新疆维吾尔自治区图书馆

1996年，与农业银行脱钩后，县联合社稽核工作围绕上级行年度稽核工作要点开展工作，对辖区农村信用社进行全面稽核。
  1999年4月8日，县联合社稽核人员库尔班江·阿吾提、宋传青对全县各信用合作社内部账务的“六相符”以及现金管理、账户、结算、采购资金管理、各项贷款等进行监督检查。要求坚持定期核对账务；并对职工进行职业道德教育和反腐蚀教育。
  是年，县联合社稽核人员库尔班江·阿吾提、宋传青对莫合尔乡信用社、吉尔格朗乡信用社、塔斯托别信用社丢失重要空白凭证的责任事故进行专项稽核。对丢失5份活期存单、4份定期存单、6份贷款收回凭证的责任人、当事人进行处罚。对莫合尔乡信用社负责人处以200元罚款；对吉尔格朗乡分社负责人处以500元罚款；对会计处以300元罚款；对出纳处以200元罚款；对塔斯托别信用社负责人处以1000元罚款；会计处以500元罚款；出纳处以100元罚款。
  2000年，县联合社对辖区各网点开展了会计、出纳管理制度；重要空白凭证管理制度；印、押、证管理制度；结算管理制度；会计、出纳人员岗位责任制度执行情况的稽核工作。在信贷管理方面主要是贷款操作规程、贷款“三查”制度、审贷分离制度、贷款催收制度、信贷员岗位责任制度执行情况的稽核。
  是年，县联合社稽核人员库尔班江·阿吾提、宋传青对1999年下半年经营风险情况，主要针对资产安全性、资本充足性、收益合理性方面开展专项稽核。对营业部职工热某严重违规操作业务行为进行专项稽核，发现其通过存款不入账侵占客户存款225.77元；利用利息支出科目虚列4000元，经稽核查证，于2000年6月与其解除劳动合同。对巴某利用存款不入账贪污信用社资金77399.82元开展专项稽核，经稽核查证后，于2000年6月与该职工解除劳动合同。10月，对东买里信用社出纳员采取截留储户存款本息、存款不入账、冒名贷款等方式贪污信用社资金开展专项稽核，查明该出纳员共贪污29571.09元，对稽核查证的结果已移送司法机关追究责任。
  是年，对加某等11名严重违规人员进行专项稽核。
  2001年3月，县联合社对县联合社2000年度年终决算进行稽核，经过各项账务的认真核对，总、分账务相符，对“应收款项”及“应付款项”科目进行清理。查明营业税金计提有误，应提32954.83元，实提32830.12元，少提124.71元。其他各项提留计提准确。各项报表数据相互衔接，新旧年度账务相互衔接，盈余数据真实。9月，对原东买里信用社工作人员加某收贷不入账进行了专项稽核，其在原东买里信用社撤并后，无安排具体工作之际，私自以收贷为由，收回原该社贷款一笔，本金1000元，贷款利息516.15元未入账，形成挪用公款。查证结束后，对该职工进行了解除劳动用工合同处理，并移交司法部门。7月9日，县联合社稽核人员库尔班江·阿吾提、宋传青对莫合尔信用社库存现金专项稽核，发现3次长短款，查明原因是记账人员未入账出纳入账，导致出纳长款。8月，县联合社稽核人员库尔班江·阿吾提、宋传青开展会计专项稽核，发现营业部股金账不平差6元；阿尕尔森信用社活期存款账不平差69元，未查明原因；吉尔格朗信用社总账比明细账多742.8元；莫合尔信用社短期农户贷款明细少3000元，活期存款比总账多20元。8月，县联合社稽核人员库尔班江·阿吾提、宋传青开展重要空白凭证专项稽核，发现莫合尔信用社有3张重要空白凭证由外勤人员领用，未按时交账；阿尕尔森信用社丢失两张重要空白凭证，其中空白借据一张，空白定期存单一张，未查明原因，已对责任人进行处罚。8月30日，县联合社召开社务会，对稽核检查出的13名违规责任人给予除名、解除劳动关系、开除处理，对造成案件的移交司法机关：（1）吐某在1987—1995年间五笔冒名贷款；（2）巴某长期不遵守劳动纪律；（3）阿某存款不入账、冒名贷款等方式贪污；（4）热某存款不入账侵占客户存款；（5）巴某利用存款不入账贪污客户资金；（6）马某贪污储户存款；（7）吐某（女）存款不入账贪污储户存款；（8）吐某指使工作人员支取客户存款违规发放借款；（9）摆某收贷不入账；（10）吾某收贷不入账；（11）加某收贷不入账；（12）马某收贷不入账；（13）努某违规挪用挂账款。
  是年，县联合社对营业部、莫合尔信用社、林场分社、吉尔格朗分社、阿尕尔森信用社、红光分社、塔斯托别信用社开展了柜面操作规程、重要空白凭证管理、会计核算质量、现金出纳制度、内控制度执行情况、贷款管理及“三防一保”执行情况的常规稽核。提出整改意见18条，经济处罚6人。
  2002年3月，县联合社根据人行西安分行关于对高管人员离任进行审计的通知精神，对莫合尔信用社法人代表孙秀岳做离任专项稽核。4月，县联合社稽核人员库尔班江·阿吾提、宋传青对阿尕尔森信用社、东买里分社、莫合尔信用社、县联社、塔斯托别信用社2001年度的年终决算、原阿克吐别克信用社的储蓄存款差错开展了专项稽核。发现莫合尔信用社的营业税计提错误，多提9057.41元；阿尕尔森信用社的业务招待费超出规定924.93元；县联社固定资产账务核算不符合固定资产管理规定，多计提25864.83元；塔斯托别信用社的固定资产折旧多计提258元。原阿克吐别克信用社的储蓄存款差错查证阶段，未形成报告。6月，对原阿克吐别克信用社的账务再次进行了专项稽核，经过查证，共查出涉案人员4人，通过不法手段获取信用社资金142000.47元，包括阿克吐别克信用社会计贪污信用社资金105820.3元；外勤人员利用临柜代班的机会吸收储户15500元不入账，占为己有；出纳员贪污14910元；另查清1996年8月开除的职工马某在工作期间获取信用社资金5770.17元。10月，对4个营业网点现金管理执行情况进行专项稽核，4个营业网点中有1个营业网点没有建立大额现金支付登记簿；有3个营业网点没有要求开户单位办理开户许可证。
  是年，县联合社对莫合尔信用社、林场分社、吉尔格朗分社开展内控制度执行情况、会计核算质量、现金出纳与安全管理、财务收支管理、利率政策的执行与利息计算、重要空白凭证管理、贷款管理、会计档案的管理等常规稽核。向被稽核单位提出整改意见16条，经济处罚6人。
  2003年1月，县联合社对县联社、阿尕尔森信用社及所属3家分社2002年度年终决算情况进行稽核检查。2月17日，对县联社发放贷款的手续进行稽核检查。3～6月，对阿尕尔森乡信用社、吉尔格朗分社、莫合尔分社、东买里分社、塔斯托别信用社、联社营业部会计账务“六相符”、贷款业务管理、重要空白凭证管理进行了稽核检查。全年，县联合社对辖内6个营业网点共开展专项稽核15次，投入119个工作日，分别是年终决算审计1次，查出营业部多提营业税14058元，多提教育附加费及城市维护建设税608.80元。查出阿尕尔森信用社多提营业税16829.99元，城市维护建设税及教育附加673.20元。开展历年陈案专项审计8次，查明了提克阿热克信用社5名违纪人员通过偷支储户存款，收储收贷不入账、冒名贷款等手段，非法侵占信用社资金132994.77元，县联合社收回违纪资金115263.57元。
  是年，县联合社对辖内6个营业网点共开展常规稽核38次，144个工作日，主要对内控制度、会计业务、现金出纳及营业场所安全管理、信贷管理、利率政策的执行及利息计算、财务收支、重要空白凭证管理的稽核。全年向被稽核单位提出整改意见43条，经济处罚51人。县联合社稽核股对吉尔格朗分社负责人门曰海实施了专项离任稽核。
  2004年，县联合社对辖内6个营业网点进行内控制度建立和执行情况的常规稽核检查，并对检查的结果提出了整改意见。县联合社对塔斯托分社主任马永军实施了专项离任稽核。
  是年，县联合社对年终决算情况进行专项稽核，查出对联社综合楼的折旧多计提6733.06元；阿尕尔森信用社的营业税多计提77473.57元；阿尕尔森信用社固定资产折旧多提175.18元。
  2005年，县联合社对6个网点开展9次全面稽核，主要是会计业务核算质量、各项规章制度的执行情况、现金出纳工作安全管理、信贷管理工作、财务收支、利率政策的执行、重要空白凭证及重要岗位的稽核。对各项业务的检查面达到90%。全年向被稽核单位提出整改意见12条，包括会计业务方面7条、信贷工作方面3条、财务管理制度方面1条、内控制度方面1条。县联合社对阿尕尔森信用社东买里分社负责人吴凯、阿尕尔森信用社莫合尔分社负责人粟一平实施专项离任稽核。县联合社加强对抵债资产的专项稽核，并对年终决算进行专项稽核。
  2006年2月，县联社对联社、阿尕尔森乡信用社2005年度年终决算进行稽核，两家法人社的利润客观真实，财务收支符合制度规定，未发现弄虚作假的现象。是月，县联社对阿尕尔森信用社吉尔格朗分社负责人马永军实施了专项离任稽核。4月，对解聘的协储员陈世军、陈振华、李江华、夏长山、蒲连秋、邢怀柱实施了经济责任稽核，落实了个人责任。5月，对联社营业部信贷员蒋玉容实施了专项离任稽核。
  是年，县联社对辖区6个营业网点共开展常规稽核32次，投入165个工作日。稽核重点为各项制度执行情况、会计账务核算、信贷业务、现金出纳业务及库房安全管理、财务收支合规性、利率政策的执行及利息计算、重要空白凭证管理等，稽核检查面达到了90%以上，全年共提出整改意见17条，整改率95%。
  2007年4～5月，县联社对全辖6个营业网点实施了案件专项治理“排雷”审计。检查的内容主要是岗位组织控制、授权授信、信贷资产管理、财务会计管理、计算机系统管理等易引发风险的主要业务和重要操作风险控制环节。查出基层营业网点在银企对账、质押存单止付、存款人密码挂失、表外已置换不良贷款总分不符、会计人员临柜办理柜面业务等问题，提出整改建议11条，并督促各网点进行了整改落实。8月，县联社由审计部、会计股、信贷股、办公室、科技中心、营业部等人员组成的检查组对全辖6个营业网点开展各项贷款、抵债资产、对外承诺、抵押物管理信贷业务大检查，查出联社营业部对法人贷款客户贷前调查偏离目标，未对客户的经营状况、市场前景、内部经营管理水平进行调查，主要对法人代表进行了检查。贷款合同签订方面存在借款人签名用别名，造成借款人名称与签名不一致；主合同与从合同内容不一致。吉尔格朗信用社超授信额度发放贷款，门柜业务系统中的贷款数据与信贷管理系统中的贷款数不一致等问题。针对存在的问题提出整改意见7条，并督促各网点进行了整改。
  是年，县联社对辖区6个营业网点共开展稽核4次，投入50个工作日，对各项业务的审计面达95%以上，有效地杜绝各类重复业务差错的发生，促进了各项业务操作向合规性发展。
  2008年2月，县联社对东买里信用社股东王某股金账、证不符的业务差错事故开展了专项审计，查明了差错原因，依照相关规章制度对东买里信用社的违规人员给予罚款处理。4月，对辖内6个营业网点重要空白凭证的管理情况开展了专项审计，发现各营业网点在执行重要空白凭证的领用、运送、对账方面存在一些违规问题，针对违规问题提出整改建议3条。7月，对辖内抵债资产管理情况开展专项审计，只有塔斯托别信用社有抵债资产，金额较小占资产的比例很低，不会对县联社的经营业绩构成不良的影响。但是，从抵债资产取得的合法性分析，县联社以集体所有权土地作为抵债资产存在法律争议，事后，如果签订协议的任何一方违约，都会致使协议丧失约束力，不受法律的保护，致使信用社蒙受经济损失，对此审计部门向县联社提出了审计建议。7月，为了保证奥运会期间县联社会计工作的顺利进行，按照自治区联社《关于加强奥运会期间会计业务安全管理的紧急通知》，巩留县联社对辖内6个营业网点开展了会计业务安全专项审计，查出基层营业网点柜员操作人员未按规定更改计算机口令、业务操作人员变动未办理印章交接、未认真落实客户身份联网核查等违规问题，提出整改建议5条。8月，根据自治区联社《关于开展信贷业务专项大检查的紧急通知》的要求，县联社成立检查组，对全辖6个营业网点信贷业务进行专项稽核检查，对信贷业务进行全面梳理摸底。11月，根据伊犁银监分局《关于对辖内银行机构开展2008年案件治理工作进行督查的通知》的要求，县联社成立案件专项治理自查工作组，对6个营业网点开展审计自查，重点检查业务操作中的风险点，查找经营管理中的突出问题，制定化解防范的措施，促进内控管理和风险控制水平。
  是年，县联社对辖区6个营业网点共开展稽核4次，投入93个工作日，重点是重要空白凭证、财务、信贷、安全保卫工作的审计，对各项业务的审计面达95%以上，全年共提出整改意见121条，整改率91%。县联社受自治区联社审计部委托，对理事长戚心昌开展2007年度经济责任审计。
  2009年6月，县联社分别对6名轮岗人员实施了离任审计，对被审计人经济责任进行认定，对工作业绩作出客观评价。8月，为加强经济责任审计工作，促进廉政建设，县联社对6个营业网点的负责人实施了经济责任审计，肯定了取得的成绩，指出了存在的问题，并提出了整改建议。县联社对辖区8个营业网点开展常规审计4次，后续审计4次，共计投入审计工作日130天。查出各营业网点在执行大额资金交易审批、现金调拨、印章管理、银行卡开户、贷后检查、贷款五级分类等方面存在的违规问题，对存在的问题提出了合理化建议94条，已整改76条，整改率达80%以上，取得了较好的成效，开创了县联社审计工作的新局面。
  是年，县联社按照自治区联社《关于开展2009年综合调研和对信贷、财务会计两项业务进行专项检查工作的通知》，县联社审计部牵头与财务信息部、信贷管理部共同对辖内7个营业网点实施了专项审计，重点对信贷档案资料的管理、贷款五级分类、贷款操作流程的合规性、对账管理、股金分红、印章和领用保管等项目进行了审计。查出各网点在密码管理、印章的领用交接、汇兑、印鉴卡管理、贷款审查等方面存在的违规问题7条，提出了整改意见5条，进一步促进和规范了农村信用社财务管理行为。6月，根据伊犁银监分局《关于开展伊犁州直邮政储蓄银行及农村信用社案件防控“百日清查”专项活动通知》的要求，县联社对辖内营业网点开展了专项审计，审计检查的重点为重要岗位人员的行为排查；重要岗位人员轮岗、强制休假制度的落实情况、会计业务、信贷资产管理、重要空白凭证、现金业务的安全管理等工作，落实四项制度，开展岗位轮换离任审计工作。6月，按照自治区联社转发中国银监会办公厅《关于对农村合作金融机构印章管理的风险提示》的通知要求，县联社审计部对全辖7个营业网点及联社行政公章的管理实施专项检查，重点检查印章的制发、审批、保管、使用、缴销等环节操作程序，管理责任的落实。8月，县联社将塔斯托别信用社管理的阿克吐别克、七十三团、提克阿热克村片区发放的贷款移交给阿克吐别克信用社管理，为保证移交账务准确性，做到交接事项清楚，由审计部2人现场监督交接，移交信贷档案1269份，抵押物品53份。11月，根据《新疆维吾尔自治区农村信用合作社呆账核销管理暂行办法》的规定，县联社对拟核销的呆账逐笔进行审计认定，认定78笔呆账金额345689.84元。为了加强存款风险管理，防范欺诈、盗窃和挪用客户存款案件的发生，根据伊宁市联社下发的《伊犁辖区农村信用社存款风险滚动式检查方案》，县联社开展2010年度存款风险滚动式专项审计，对70笔200万元以上大额存、取款业务进行了审计，审计结果表明，县联社2010年1～11月发生的大额存、取款交易均有真实的交易背景，未发现异常交易现象。
  2010年8月，县联社根据自治区联社转发中国银监会《关于印发国有及国有控股银行业金融机构“小金库”专项治理试点工作方案的通知》的要求，对全辖2008年以来涉嫌“小金库”收支的资金运作进行专项审计检查，自查结果联社财务收支按规定全部纳入账簿核算，不存在截留收入和虚列支出设立“小金库”的现象，无历年资金滚存结余的“小金库”。
  是年，县联社对辖区8个营业网点开展常规序时审计工作4次，完成了年初制订的审计工作计划。全年共向被查社发出整改意见书32份，提出整改建议96条。及时开展后续检查，达到了以查促改的目的。县联社加大对调离人员（辞职人员）的离任审计、网点负责人的年度经济责任审计、轮岗人员的离任审计、强制休假人员的离岗审计。3月，县联社对4个营业网点的负责人实施了经济责任审计。同年，开展对3名调离人员岗位轮换审计、17名重要岗位人员实施了强制休假人员的离岗审计工作，并作出客观评价。完成了年初制定的审计工作计划目标。
  2011年1月7日，县联社对营业部A81501002号ATM错款1300元进行专项审计，通过核对账务、查阅会计凭证、登记簿，查明错款原因，对相关责任人进行了责任追究。6月29日，对莫合尔信用社反映的不合规股金专用账户内余额不足的情况，联社审计部进行稽核，查明原因是2008年会计员违规办理股金转让导致的账务差错。11月13日，对联社营业部库存现金长款500元，进行审计稽核，通过对现金发生额账务核对后，查明原因是2011年9月25日储户取款，由于网络故障业务中止造成的库存长款。县联社根据伊犁银监分局转发《中国银监会办公厅关于内控风险提示及开展内控检查工作的通知》，对营业网点企业开户、银企对账、存款质押贷款、大额资金汇划等方面开展了内控专项检查工作，查出不合规问题7条，提出整改意见3条。县联社分别对3个营业网点的委派会计开展了离任审计，对被审计人作了客观评价，促进了被审计人员的履职意识。
  是年，县联社审计工作本着规范经营，防范风险的总体思路，按季开展常规审计工作，重点对柜面业务操作的合规性、业务操作风险点、内外账务核对、柜面授权控制管理、对公及个人账户大额交易风险控制、贷款审批制度执行、信贷管理环节的责任落实、贷后管理等方面进行了审计，完成了年初制定的审计工作任务。全年累计投入审计工作日116天，提出审计整改建议25条。3～6月，按照县联社的统一部署，审计部2名成员参加了“三项整治”工作。
  2012年4～5月，县联社对核心业务系统开展专项审计，发现核心业务系统在操作员登录管理、大额交易风险控制、授权控制、股金管理、账务冲正对贷款利息计算的影响等方面的问题，向自治区联社提出了建议。8月，县联社对辖内非农性公司类贷款开展专项审计；对辖内各网点开展了2013年存款滚动式专项审计，查出基层营业网点在账户管理、储蓄存款开户、内外账务核对、库房管理、支票验印、大额资金支付管理等方面存在的问题，提出了整改意见。县联社在全辖进行员工异常行为排查活动，通过排查员无异常行为。
  是年，县联社对辖区各营业网点开展常规审计工作3次，查出了基层网点在执行贷款审批制度、贷前调查、贷后管理、贷款档案管理、贷款风险分类、逾期贷款催收、储蓄存款挂失、受理支票、银行卡开户、执行大额交易审批、柜员尾箱管理、内外账务核对、重要空白凭证、金库管理、委派会计履职方面、管理方面存在的问题，提出了整改意见，对违规人员进行了经济处罚。县联社对莫合尔信用社、吉尔格朗信用社、阿尕尔森信用社、东买里信用社、塔斯托别信用社、阿克吐别克信用社的主任开展了离任审计。对莫合尔信用社、吉尔格朗信用社、阿尕尔森信用社、牛场信用社、塔斯托别信用社、阿克吐别克信用社的委派会计实施离任审计；对牛场信用社、阿尕尔森信用社的信贷员开展离任审计。