烟台图书馆 内容
（一）主要任务出纳工作是银行信贷、结算、出纳三大中心之一，担负着现金中心的重任。是执行现金管理，金银管理的职能部门。通过现金收付更好为国民经济发展和为人民服务。
一、按照国家金融法令和制度，办理现金收付、整点、调运及损伤票币的兑换等工作。
二、根据市场需要，调剂市场各种票币，做好现金供应和回笼工作。
三、保管现金、金银、外币和有价单证，以及现金运送的安全保卫工作。
四、做好库房管理，确保库款安全。
五、宣传爱护人民币，并配合人民银行组织反假票和反破坏人民币的斗争。
六、加强柜面监督，维护财经纪律，同一切经济违法犯罪活动作斗争。
（二）基本制度出纳工作应做到手续严密，责任分明，准确及时，并坚持以下制度：一、坚持钱帐分管，当日核对帐款，双人临柜、双人管库、双人守库、双人押运制度。
二、坚持复核制度，一切现金收、付都要换人复核。
三、坚持交接手续和查库制度。
附录：山东省分行出纳人员岗位职责收款员职责（初收员）1．负责接柜，审查收款凭证，确认款项来源正当，凭证真实合法后，点收第一遍现金，登记现金收入登记簿。
2．收款必须坚持先验大数，后点细数，当面点收和收一份清一份，一份款没收完不得同另一份款混淆或调换票面。
3．整理票币，要按票币整理封装规定办理。对于不足百张的另头，按券别的完整券、损伤券分别捆扎，并注明张数、金额。
4．款项初收无误后，在凭证上加盖收款员名章，将款和凭证一并转交收款复核员复点验收。
5．在收款中发现长短款，长款如数退给单位，短款由单位如数照补或改填交款单。但长款都必须在单位交款单的备注栏内注明长款或短款金额，同时登记单位错款登记簿。
6．残缺票币兑换，应准确掌握标准，不足全额的要当面加盖半额章，不能兑换的要盖作废章。
7．在收款中发现假票或变造币，应及时报告领导以追查处理。
收款复核员1．负责保管现金，掌管收讫日戳。
2．复审收款凭证的合法性，检查收款员盖章等内容是否齐全。
3．复点复核现金与凭证核对相符后，加盖收讫日戳和名章，回单转收款员退交客户。传票随时转会计部门。
4．业务终了，扎结现金与现金收入登记簿核对，缮制现金收入日结单，款项登记款项交接登记簿，凭以向管库员办理款项入库手续（尾数箱内款项数字应在箱外另纸注明）。
5．每日结帐后发现现金实际差错，由收款复核员负主要责任。
付款员1．负责保管现金，由库内或收款柜领取付款备用金，应会同付款复核员共同办理验收。
2．审查付款凭证的真实性、合法性和会计有权签章人已否盖章。审查支票用途和大小写金额、帐号、户名、日期等是否齐全清晰。
3．登记现金付出登记簿，并在付款凭证上加盖经手人名章。根据付款凭证金额配款，将凭证和现金一并转交付款复核员。
4．每日业务终了，轧结现金同现金付出登记簿核对无误后编制现金付出日结单，款项登记款项交换登记簿凭以向管库员办理款项入库手续（尾数箱内款项数字应在箱外另纸注明）。
5．业务终了轧结现金与帐面不符，经查明确系长款或短款，应由付款员和付款复核员二人共同负责。
6．收兑银元，必须坚持由会计当时逐笔缮制付出传票，凭以付款，严禁业务终了汇总缮制传票，更不准以银元抵作现金库存。
付款复核员1．会同付款员办理领取付款备用金。
2．认真复核凭证的真实性、合法性、会计有权签章人签章以及支票用途、帐号、户名、日期等，核对大小写金额等内容是否齐全一致。
3．根据付款凭证金额与现金核对大数，清点零头。问清取款金额、收回核对对号单。
4．复核员发现付款员配票有误，应将凭证连同现金一并退付款员重新核对配票。
5．掌管使用现金付讫日戳。
管库员职责1．管库员二人（应明确主次责任）负责库房（保险柜）内的现金、贵重物品、有价证券的保管和办理出入库。库房（保险柜）正把钥匙由管库员二人分持，随身携带，妥善保管。副把钥匙会同负责人共同密封后由上级行保管。
2．出入库款必须二人共同办理并复核，一人不得出入库房或办理库款出入。
3．库内现金，贵重物品和有价证券，都应设帐记载，并保证帐实相符，出入库要通过款项交换登记簿办理。
4．库内严禁以非法凭证、白条、实物（银元）和费用垫支凭证抵作现金库存，更不得空库。管库员挪用库款，以贪污论。领导人指示办理以非法凭证抵库存现金或动用库款的，管库员有权拒绝办理，并向上级行告发，否则以渎职共谋论。
6．合理保留现金库存，做好现金的上解下拨工作，提高现金使用率。
7．对联行调拨款项，必须坚持二人共同认真查核。调入款应首先检查锁、袋有无破损，然后开启检查大数，调出款要认真查核装袋加锁情况。
8．经常检查库房安全设施，发现不安全因素应立即加以排除或报告领导，妥善处理。做到库内无差错、无盗窃、无潮湿、无虫蛀、无鼠咬、无火灾。
附录：中国农业银行山东省分行出纳点钞技术能手考核标准：一、技术能手暂定：特级、一级、二级、三级等四档。
二、技术能手项目暂定：单指单张点钞多指多张点钞扇面点钞硬币工具整点机器点钞[=此处为表格（三、技术能手考核标准：）=]说明：一、以上标准系推算时速。二、手工点钞均系小版5元流通券，硬币为二分流通券。三、机点：小版5元流通券或一、二、五角，一、二、五、十元流通券各一捆推算。四、各项点钞均包括四道工序。
一、按照国家金融法令和制度，办理现金收付、整点、调运及损伤票币的兑换等工作。
二、根据市场需要，调剂市场各种票币，做好现金供应和回笼工作。
三、保管现金、金银、外币和有价单证，以及现金运送的安全保卫工作。
四、做好库房管理，确保库款安全。
五、宣传爱护人民币，并配合人民银行组织反假票和反破坏人民币的斗争。
六、加强柜面监督，维护财经纪律，同一切经济违法犯罪活动作斗争。
（二）基本制度出纳工作应做到手续严密，责任分明，准确及时，并坚持以下制度：一、坚持钱帐分管，当日核对帐款，双人临柜、双人管库、双人守库、双人押运制度。
二、坚持复核制度，一切现金收、付都要换人复核。
三、坚持交接手续和查库制度。
附录：山东省分行出纳人员岗位职责收款员职责（初收员）1．负责接柜，审查收款凭证，确认款项来源正当，凭证真实合法后，点收第一遍现金，登记现金收入登记簿。
2．收款必须坚持先验大数，后点细数，当面点收和收一份清一份，一份款没收完不得同另一份款混淆或调换票面。
3．整理票币，要按票币整理封装规定办理。对于不足百张的另头，按券别的完整券、损伤券分别捆扎，并注明张数、金额。
4．款项初收无误后，在凭证上加盖收款员名章，将款和凭证一并转交收款复核员复点验收。
5．在收款中发现长短款，长款如数退给单位，短款由单位如数照补或改填交款单。但长款都必须在单位交款单的备注栏内注明长款或短款金额，同时登记单位错款登记簿。
6．残缺票币兑换，应准确掌握标准，不足全额的要当面加盖半额章，不能兑换的要盖作废章。
7．在收款中发现假票或变造币，应及时报告领导以追查处理。
收款复核员1．负责保管现金，掌管收讫日戳。
2．复审收款凭证的合法性，检查收款员盖章等内容是否齐全。
3．复点复核现金与凭证核对相符后，加盖收讫日戳和名章，回单转收款员退交客户。传票随时转会计部门。
4．业务终了，扎结现金与现金收入登记簿核对，缮制现金收入日结单，款项登记款项交接登记簿，凭以向管库员办理款项入库手续（尾数箱内款项数字应在箱外另纸注明）。
5．每日结帐后发现现金实际差错，由收款复核员负主要责任。
付款员1．负责保管现金，由库内或收款柜领取付款备用金，应会同付款复核员共同办理验收。
2．审查付款凭证的真实性、合法性和会计有权签章人已否盖章。审查支票用途和大小写金额、帐号、户名、日期等是否齐全清晰。
3．登记现金付出登记簿，并在付款凭证上加盖经手人名章。根据付款凭证金额配款，将凭证和现金一并转交付款复核员。
4．每日业务终了，轧结现金同现金付出登记簿核对无误后编制现金付出日结单，款项登记款项交换登记簿凭以向管库员办理款项入库手续（尾数箱内款项数字应在箱外另纸注明）。
5．业务终了轧结现金与帐面不符，经查明确系长款或短款，应由付款员和付款复核员二人共同负责。
6．收兑银元，必须坚持由会计当时逐笔缮制付出传票，凭以付款，严禁业务终了汇总缮制传票，更不准以银元抵作现金库存。
付款复核员1．会同付款员办理领取付款备用金。
2．认真复核凭证的真实性、合法性、会计有权签章人签章以及支票用途、帐号、户名、日期等，核对大小写金额等内容是否齐全一致。
3．根据付款凭证金额与现金核对大数，清点零头。问清取款金额、收回核对对号单。
4．复核员发现付款员配票有误，应将凭证连同现金一并退付款员重新核对配票。
5．掌管使用现金付讫日戳。
管库员职责1．管库员二人（应明确主次责任）负责库房（保险柜）内的现金、贵重物品、有价证券的保管和办理出入库。库房（保险柜）正把钥匙由管库员二人分持，随身携带，妥善保管。副把钥匙会同负责人共同密封后由上级行保管。
2．出入库款必须二人共同办理并复核，一人不得出入库房或办理库款出入。
3．库内现金，贵重物品和有价证券，都应设帐记载，并保证帐实相符，出入库要通过款项交换登记簿办理。
4．库内严禁以非法凭证、白条、实物（银元）和费用垫支凭证抵作现金库存，更不得空库。管库员挪用库款，以贪污论。领导人指示办理以非法凭证抵库存现金或动用库款的，管库员有权拒绝办理，并向上级行告发，否则以渎职共谋论。
6．合理保留现金库存，做好现金的上解下拨工作，提高现金使用率。
7．对联行调拨款项，必须坚持二人共同认真查核。调入款应首先检查锁、袋有无破损，然后开启检查大数，调出款要认真查核装袋加锁情况。
8．经常检查库房安全设施，发现不安全因素应立即加以排除或报告领导，妥善处理。做到库内无差错、无盗窃、无潮湿、无虫蛀、无鼠咬、无火灾。
附录：中国农业银行山东省分行出纳点钞技术能手考核标准：一、技术能手暂定：特级、一级、二级、三级等四档。
二、技术能手项目暂定：单指单张点钞多指多张点钞扇面点钞硬币工具整点机器点钞[=此处为表格（三、技术能手考核标准：）=]说明：一、以上标准系推算时速。二、手工点钞均系小版5元流通券，硬币为二分流通券。三、机点：小版5元流通券或一、二、五角，一、二、五、十元流通券各一捆推算。四、各项点钞均包括四道工序。
