泰达图书馆

〔简述〕 2007年，开发区审计局共开展6类40个审计项目，涉及58个审计单位。其中：财政预算执行审计1项、企业审计3项、投资项目审计24项、经济责任审计8项、审计调查3项。查处违规金额1977万元、损失浪费金额1081万元、管理不规范金额169358万元、核减基建工程投资额2109万元、提出审计意见和建议49条、为被审计单位减少损失1529万元。提交各类审计报告、信息80余篇，被批示采纳60余篇，采纳率达53％。
  （李萌）
  〔财政预算执行审计〕 预算执行审计工作围绕健全和完善公共财政制度、促进提高财政资金使用效益开展，注意重点部门、领域和资金审计，力求从机制上分析原因、提出建议，促进财政资金规范管理。注重对总体财政资金收支的分析和研究，针对大额财政资金使用情况，在摸清预算总体情况基础上，加大预算执行效果和大额资金使用效益分析力度。对加强融资资金计划管理、减少资金沉淀、压缩暂存款、暂付款长期挂账、往来账款清理力度等提出合理化建议。
  预算执行审计重点从财政本部向资金使用部门转移。对西区基本建设支出、财政补贴支出和科技支出等三项费用支出开展专项审计调查，分别写出审计调查报告。对泰达风险投资股份有限公司、易泰达科技公司等企业开展审计。制定严谨、细致的审计工作方案，采用专项审计、审计调查和预算执行审计相结合，注重使用效益审计的方法，跟踪上年度提出的审计意见和建议落实情况，结合当年审计工作成果，向管委会和天津市审计局提交财政预算执行审计结果报告。
  （李萌）
  〔经济责任审计〕 配合管委会机构改革和干部调整，对7个单位领导干部进行经济责任审计（其中，党政领导干部4人，企业领导人员3人）。
  在经济责任审计中把握重点：经济活动重大决策；单位内部控制制度建设和实施情况；严重违法违纪问题。审计中，发现一些单位存在违纪违规和管理不规范等问题。主要有：对外投资忽视投资风险；资产不入账，形成账外资产；私设“小金库”，存在大量账外资金；偷逃国家税款等。滨海技能开发有限责任公司已付设备款786万元未入账；开发区俱乐部、交通运输管理处下属检测站等单位部分业务收入账外存储，形成93万元账外资金；金帆酒店亏损额较大，漏缴税金等；创业中心将持有三维显示技术公司561万元的股权转让，股权转让款6年未能收回；泰达国际酒店集团有限公司集团对股权转让资金42121万元未予收回等。对这些问题均提出审计意见和建议，受到管委会领导的重视，要求有关单位按审计意见进行整改，并研究加强管理措施。
  （李萌）
  〔基本建设审计〕 基本建设投资审计工作全面推开，成为开发区审计工作的重点。2007年，完成跟踪审计项目7个，包括18个单项工程，审计核减结算资金2,109万元。发现的主要问题：施工单位对工程量计算有误；变更签证中工程量计算、套用单价不准确和费用重复计算；施工单位以虚假付款收据索要工程费用；工程造价超出项目概算控制额等。针对这些问题，审计人员提出审计意见，督促建设单位加强和改进管理，节约建设资金，提高财政资金使用效益。
  （李萌）
  〔企业审计〕 结合经济责任审计，加大对国有及国有控股企业的审计力度，在全面审计基础上，突出对企业利用国有资产对外投资合法性和效益性的审计。通过3户企业审计，发现企业偏离主业，投资缺乏决策程序和可行性研究，导致投资损失等问题。泰达科技风险投资公司将银行贷款违规投资股市。在证券公司开立多个资金账户用于股票投资。由于缺乏股票投资决策、审批等相关内控程序，缺少应有内部控制，发生股票被盗卖案件，9949万元资金面临损失。易泰达公司在对外投资决策中，未能按照公司内控制度操作，内控制度流于形式。对部分重大投资项目未经科学论证、深入研究和按程序审批，造成重大投资项目监管缺失。投资ERP、EMP项目中，形成直接损失1075万元。对此，审计部门向管委会提交审计报告，管委会领导批示，要求有关单位限期整改，挽回损失。泰达科技风险投资股份有限公司积极落实，退出股票市场投资。
  （李萌）
  〔审计调查〕 结合预算执行审计，开展财政专项资金使用效益调查工作。重点针对科技资金、公用事业产品财政补贴资金和西区开发建设资金使用情况，涉及近20个单位和部门。在财政补贴资金审计调查中，发现补贴制度存在核定方法不完善、补贴资金未能充分发挥作用、应收补贴挂账金额巨大等问题；在西区基本建设资金使用情况调查中，围绕建设项目安排、资金使用、建设进度、存在困难等方面，摸清家底，提出建议；在科技资金调查中，摸清科技资金管理中存在的问题，提出合理化建议。
  （李萌）
  〔内部审计指导〕 按照两区工委要求，围绕管委会经济发展目标，以单位内部审计协会为平台，以财务收支、经济责任、绩效、基本建设等审计为途径，以后续教育培训、交流研讨等多种活动为手段，提高各单位内部审计人员的专业技能，为内部审计部门发挥作用、促进国有企业改革提供服务。组织全区近百名内部审计人员进行企业准则和会计制度培训。
  （李萌）